Regnskapet til Masfjorden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 22,0 mill. kr (6,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten94,6
- Skatt på inntekt og formue62,3
- Eiendomsskatt30,6
- Andre skatter15,2
- Andre tilskudd fra staten27,5
- Tilskudd og overføringer fra andre82,5
- Brukerbetalinger14,5
- Salg og utleie31,7
- Sum driftsinntekter358,8
Utgifter
- Lønn178,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift39,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift44,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen40,6
- Tilskudd og overføringer til andre33,1
- Avskrivninger11,0
- Sum driftsutgifter347,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 332,8 mill. kr i alt (197 265 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg76 763 kr
129,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon47,2
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer29,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering20,4
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger18,1
- Institusjonslokaler9,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,3
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring36 330 kr
61,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole46,7
- Skolelokaler7,6
- Skolefritidstilbud3,3
- Skoleskyss2,1
- Voksenopplæring1,5
Sosiale tjenester og NAV16 771 kr
28,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold16,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid7,4
- Introduksjonsordningen4,1
- Kvalifiseringsordningen0,0
Barnehage14 266 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage20,4
- Barnehagelokaler og skyss2,7
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 549 kr
17,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon23,2
- Premiefond−8,3
- Årets premieavvik−6,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,9
- Administrasjonslokaler2,1
- Diverse fellesutgifter1,4
- Pensjon0,0
Brann og beredskap8 087 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,6
Kultur, idrett og fritid6 890 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,9
- Bibliotek1,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,0
- Muséer0,7
- Aktivitetstilbud barn og unge0,5
- Kunstformidling0,1
- Kommunale kulturbygg0,1
- Kino0,0
Kommunale boliger5 801 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,1
Plan, byggesak og miljø3 697 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv1,8
- Kart og oppmåling1,5
- Plansaksbehandling1,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,3
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,1
Vann, avløp og renovasjon3 320 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann2,2
- Produksjon av vann1,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,1
- Avløpsrensing0,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,1
Veier og samferdsel3 318 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,6
Næring og landbruk2 410 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Kirke, livssyn og gravplasser2 333 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke3,4
- Gravplasser og krematorier0,5
Barnevern2 309 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,5
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Politisk styring og kontroll2 258 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,9
- Kontroll og revisjon0,9
Interkommunalt samarbeid og annet2 162 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 41,3 mill. kr på investeringer (24 481 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr40,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsutgifter41,3
Betalt med
- Nye lån5,6
- Momskompensasjon5,0
- Tilskudd fra andre0,3
- Sum investeringsinntekter10,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 135,9 mill. kr (80 557 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 118,9 mill. kr (70 464 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy335,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån49,6
- Pensjonsmidler369,3
- Bankinnskudd95,4
- Verdipapirer (kortsiktige)35,6
- Fordringer og premieavvik63,4
- Sum eiendeler948,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)509,3
- Kortsiktig gjeld51,5
- Egenkapital388,1
- Sum gjeld og egenkapital948,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 348,8 | 208 594 | 9,6 |
| 2024 | 332,8 | 197 265 | 22,0 |
| 2023 | 306,3 | 180 791 | 27,1 |
| 2022 | 286,0 | 172 921 | 15,8 |
| 2021 | 239,8 | 147 205 | 36,4 |
| 2020 | 234,7 | 141 357 | 12,1 |
| 2019 | 239,5 | – | – |
| 2018 | 219,9 | – | – |
| 2017 | 219,6 | – | – |
| 2016 | 205,1 | – | – |
| 2015 | 195,4 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 17,1 | 143,8 | 127,6 |
| 2024 | 40,6 | 135,9 | 118,9 |
| 2023 | 14,9 | 129,9 | 137,5 |
| 2022 | 15,7 | 131,5 | 116,8 |
| 2021 | 8,3 | 139,5 | 103,2 |
| 2020 | 90,4 | 147,5 | 59,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.