Regnskapet til Modum kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 17,7 mill. kr (1,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten445,2
- Skatt på inntekt og formue350,2
- Eiendomsskatt23,9
- Andre skatter17,2
- Andre tilskudd fra staten29,8
- Tilskudd og overføringer fra andre153,7
- Brukerbetalinger40,5
- Salg og utleie88,1
- Sum driftsinntekter1 148,6
Utgifter
- Lønn611,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift154,5
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift134,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen123,5
- Tilskudd og overføringer til andre74,1
- Avskrivninger55,8
- Sum driftsutgifter1 153,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 1,1 mrd. kr i alt (78 292 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg28 864 kr
408,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende183,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon136,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering30,1
- Institusjonslokaler18,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste16,8
- Annet forebyggende helsearbeid13,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.11,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud−1,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 625 kr
221,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole162,8
- Skolelokaler36,1
- Skolefritidstilbud9,2
- Voksenopplæring8,9
- Skoleskyss4,4
Barnehage9 464 kr
134,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage111,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage12,9
- Barnehagelokaler og skyss9,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 438 kr
62,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon55,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik18,1
- Årets premieavvik−14,2
- Premiefond−9,0
- Administrasjonslokaler7,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,6
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,1
Vann, avløp og renovasjon3 459 kr
49,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall20,1
- Avløpsrensing12,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,9
- Distribusjon av vann5,3
- Produksjon av vann2,8
Sosiale tjenester og NAV3 377 kr
47,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold21,1
- Introduksjonsordningen9,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,8
- Tilbud til personer med rusproblemer4,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,2
- Kvalifiseringsordningen2,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,1
Kultur, idrett og fritid3 057 kr
43,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg15,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,7
- Kulturskoler5,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,5
- Bibliotek3,8
- Aktivitetstilbud barn og unge3,1
- Muséer2,4
- Kino1,5
- Kommunale kulturbygg0,6
- Kunstformidling0,1
Barnevern2 560 kr
36,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet20,6
- Barnevernstjeneste9,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,9
Kommunale boliger1 454 kr
20,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger20,6
Veier og samferdsel1 402 kr
19,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier19,9
Interkommunalt samarbeid og annet1 261 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid12,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,0
Brann og beredskap872 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,0
- Forebygging av branner og andre ulykker3,4
Plan, byggesak og miljø842 kr
11,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,4
- Kart og oppmåling2,9
- Rekreasjon i tettsted2,0
- Plansaksbehandling1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv1,8
Kirke, livssyn og gravplasser801 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,2
- Gravplasser og krematorier3,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,9
Politisk styring og kontroll509 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon3,5
Næring og landbruk307 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,7
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 282,2 mill. kr på investeringer (19 923 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr203,6
- Tilskudd til andres investeringer2,5
- Kjøp av aksjer og andeler2,8
- Utlån65,4
- Avdrag på lån8,0
- Sum investeringsutgifter282,2
Betalt med
- Nye lån142,7
- Momskompensasjon26,1
- Tilskudd fra andre18,3
- Salg av eiendom og utstyr41,3
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån5,1
- Sum investeringsinntekter233,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,0 mrd. kr (72 666 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 73,9 mill. kr (5 218 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 780,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån457,4
- Pensjonsmidler1 377,4
- Bankinnskudd172,5
- Fordringer og premieavvik233,8
- Sum eiendeler4 021,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 432,3
- Kortsiktig gjeld186,1
- Egenkapital1 403,0
- Sum gjeld og egenkapital4 021,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 549,7 | 104 883 | 111,8 |
| 2024 | 1 452,4 | 99 048 | 27,3 |
| 2023 | 1 347,4 | 91 880 | 44,7 |
| 2022 | 1 235,7 | 85 065 | 147,4 |
| 2021 | 1 167,1 | 81 767 | 61,8 |
| 2020 | 1 109,1 | 78 292 | 17,7 |
| 2019 | 1 090,8 | – | – |
| 2018 | 1 045,2 | – | – |
| 2017 | 1 016,5 | – | – |
| 2016 | 969,4 | – | – |
| 2015 | 944,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 124,5 | 1 381,4 | 296,5 |
| 2024 | 84,2 | 1 310,6 | 211,1 |
| 2023 | 56,1 | 1 288,9 | 199,6 |
| 2022 | 120,1 | 1 188,9 | 216,6 |
| 2021 | 146,4 | 1 131,6 | 125,1 |
| 2020 | 203,6 | 1 029,4 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.