Regnskapet til Modum kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 44,7 mill. kr (2,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten519,2
- Skatt på inntekt og formue426,5
- Eiendomsskatt29,7
- Andre skatter14,5
- Andre tilskudd fra staten62,0
- Tilskudd og overføringer fra andre192,2
- Brukerbetalinger49,5
- Salg og utleie242,3
- Sum driftsinntekter1 535,8
Utgifter
- Lønn721,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift181,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift217,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen142,9
- Tilskudd og overføringer til andre144,3
- Avskrivninger72,4
- Sum driftsutgifter1 479,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,3 mrd. kr i alt (91 880 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 171 kr
530,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende239,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon168,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering50,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste28,2
- Annet forebyggende helsearbeid16,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.14,7
- Institusjonslokaler10,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 681 kr
274,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole200,5
- Skolelokaler43,9
- Voksenopplæring13,2
- Skolefritidstilbud11,7
- Skoleskyss4,7
Barnehage11 205 kr
164,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage132,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage20,0
- Barnehagelokaler og skyss12,2
Sosiale tjenester og NAV5 508 kr
80,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold43,6
- Introduksjonsordningen13,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid11,5
- Tilbud til personer med rusproblemer4,3
- Kvalifiseringsordningen3,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
Vann, avløp og renovasjon4 279 kr
62,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall25,3
- Avløpsrensing16,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann10,2
- Distribusjon av vann7,3
- Produksjon av vann3,7
Kultur, idrett og fritid3 256 kr
47,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg13,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg9,3
- Kulturskoler6,3
- Aktivitetstilbud barn og unge4,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,6
- Bibliotek4,2
- Muséer2,5
- Kino2,1
- Kommunale kulturbygg0,3
- Kunstformidling0,1
Barnevern2 657 kr
39,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet21,0
- Barnevernstjeneste11,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,7
Interkommunalt samarbeid og annet2 520 kr
37,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid27,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde9,3
Veier og samferdsel1 969 kr
28,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier28,9
Kommunale boliger1 965 kr
28,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger28,8
Brann og beredskap1 186 kr
17,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,6
- Forebygging av branner og andre ulykker5,8
Plan, byggesak og miljø1 086 kr
15,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,1
- Plansaksbehandling2,7
- Kart og oppmåling2,5
- Rekreasjon i tettsted2,4
- Naturforvaltning og friluftsliv2,3
Kirke, livssyn og gravplasser901 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke9,1
- Gravplasser og krematorier4,1
Politisk styring og kontroll673 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,9
- Kontroll og revisjon4,0
Næring og landbruk353 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−531 kr
−7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−93,4
- Administrasjon69,9
- Premiefond−21,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik21,1
- Administrasjonslokaler9,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,1
- Diverse fellesutgifter−0,5
- Pensjon0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 119,4 mill. kr på investeringer (8 140 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr56,1
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler62,8
- Sum investeringsutgifter119,4
Betalt med
- Nye lån14,2
- Momskompensasjon5,7
- Tilskudd fra andre6,4
- Salg av eiendom og utstyr15,6
- Tilbakebetalte utlån1,6
- Sum investeringsinntekter43,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,3 mrd. kr (87 892 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 199,6 mill. kr (13 612 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 989,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån672,6
- Pensjonsmidler1 563,5
- Bankinnskudd358,0
- Fordringer og premieavvik342,2
- Sum eiendeler4 925,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 833,8
- Kortsiktig gjeld301,4
- Egenkapital1 790,2
- Sum gjeld og egenkapital4 925,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 549,7 | 104 883 | 111,8 |
| 2024 | 1 452,4 | 99 048 | 27,3 |
| 2023 | 1 347,4 | 91 880 | 44,7 |
| 2022 | 1 235,7 | 85 065 | 147,4 |
| 2021 | 1 167,1 | 81 767 | 61,8 |
| 2020 | 1 109,1 | 78 292 | 17,7 |
| 2019 | 1 090,8 | – | – |
| 2018 | 1 045,2 | – | – |
| 2017 | 1 016,5 | – | – |
| 2016 | 969,4 | – | – |
| 2015 | 944,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 124,5 | 1 381,4 | 296,5 |
| 2024 | 84,2 | 1 310,6 | 211,1 |
| 2023 | 56,1 | 1 288,9 | 199,6 |
| 2022 | 120,1 | 1 188,9 | 216,6 |
| 2021 | 146,4 | 1 131,6 | 125,1 |
| 2020 | 203,6 | 1 029,4 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.