Regnskapet til Modum kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 27,3 mill. kr (1,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten565,9
- Skatt på inntekt og formue435,3
- Eiendomsskatt30,9
- Andre skatter15,4
- Andre tilskudd fra staten73,0
- Tilskudd og overføringer fra andre208,8
- Brukerbetalinger50,3
- Salg og utleie221,2
- Sum driftsinntekter1 600,9
Utgifter
- Lønn785,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift204,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift221,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen153,3
- Tilskudd og overføringer til andre148,7
- Avskrivninger73,0
- Sum driftsutgifter1 586,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,5 mrd. kr i alt (99 048 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg36 636 kr
537,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon160,1
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger132,8
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer119,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering50,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste24,4
- Annet forebyggende helsearbeid21,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.16,7
- Institusjonslokaler9,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 434 kr
285,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole208,5
- Skolelokaler43,1
- Skolefritidstilbud15,0
- Voksenopplæring13,3
- Skoleskyss5,1
Barnehage11 327 kr
166,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage136,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage16,5
- Barnehagelokaler og skyss13,1
Sosiale tjenester og NAV6 425 kr
94,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold54,6
- Introduksjonsordningen14,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid13,0
- Tilbud til personer med rusproblemer4,0
- Kvalifiseringsordningen3,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,8
Vann, avløp og renovasjon4 172 kr
61,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall23,8
- Avløpsrensing16,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann10,0
- Distribusjon av vann6,0
- Produksjon av vann5,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 636 kr
53,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon75,2
- Premiefond−65,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik31,3
- Administrasjonslokaler10,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,2
- Årets premieavvik−6,2
- Pensjon0,5
- Diverse fellesutgifter0,5
Kultur, idrett og fritid3 349 kr
49,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg14,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg9,5
- Kulturskoler6,1
- Aktivitetstilbud barn og unge5,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,9
- Bibliotek4,4
- Muséer2,5
- Kino1,7
- Kommunale kulturbygg0,3
- Kunstformidling0,1
Barnevern3 104 kr
45,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet28,1
- Barnevernstjeneste11,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,1
Kommunale boliger2 513 kr
36,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger36,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Interkommunalt samarbeid og annet2 287 kr
33,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid28,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,7
Veier og samferdsel1 943 kr
28,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier28,5
Brann og beredskap1 180 kr
17,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker12,1
- Forebygging av branner og andre ulykker5,2
Plan, byggesak og miljø1 048 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering6,0
- Naturforvaltning og friluftsliv2,8
- Kart og oppmåling2,4
- Plansaksbehandling2,4
- Rekreasjon i tettsted1,6
Kirke, livssyn og gravplasser902 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke9,0
- Gravplasser og krematorier4,3
Politisk styring og kontroll651 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,0
- Kontroll og revisjon3,6
Næring og landbruk441 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 87,7 mill. kr på investeringer (5 981 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr84,2
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler3,0
- Sum investeringsutgifter87,7
Betalt med
- Nye lån47,9
- Momskompensasjon10,1
- Tilskudd fra andre4,2
- Salg av eiendom og utstyr7,0
- Tilbakebetalte utlån1,5
- Sum investeringsinntekter70,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 1,3 mrd. kr (89 378 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 211,1 mill. kr (14 393 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 996,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån700,0
- Pensjonsmidler1 652,1
- Bankinnskudd427,8
- Fordringer og premieavvik312,4
- Sum eiendeler5 089,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 029,8
- Kortsiktig gjeld280,4
- Egenkapital1 778,9
- Sum gjeld og egenkapital5 089,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 549,7 | 104 883 | 111,8 |
| 2024 | 1 452,4 | 99 048 | 27,3 |
| 2023 | 1 347,4 | 91 880 | 44,7 |
| 2022 | 1 235,7 | 85 065 | 147,4 |
| 2021 | 1 167,1 | 81 767 | 61,8 |
| 2020 | 1 109,1 | 78 292 | 17,7 |
| 2019 | 1 090,8 | – | – |
| 2018 | 1 045,2 | – | – |
| 2017 | 1 016,5 | – | – |
| 2016 | 969,4 | – | – |
| 2015 | 944,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 124,5 | 1 381,4 | 296,5 |
| 2024 | 84,2 | 1 310,6 | 211,1 |
| 2023 | 56,1 | 1 288,9 | 199,6 |
| 2022 | 120,1 | 1 188,9 | 216,6 |
| 2021 | 146,4 | 1 131,6 | 125,1 |
| 2020 | 203,6 | 1 029,4 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.