Regnskapet til Modum kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 61,8 mill. kr (4,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten473,9
- Skatt på inntekt og formue401,7
- Eiendomsskatt19,0
- Andre skatter14,9
- Andre tilskudd fra staten19,7
- Tilskudd og overføringer fra andre161,2
- Brukerbetalinger44,8
- Salg og utleie185,2
- Sum driftsinntekter1 320,4
Utgifter
- Lønn636,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift163,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift172,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen124,7
- Tilskudd og overføringer til andre103,9
- Avskrivninger65,8
- Sum driftsutgifter1 267,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,2 mrd. kr i alt (81 767 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 068 kr
457,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende201,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon159,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering33,7
- Annet forebyggende helsearbeid21,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste19,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.12,1
- Institusjonslokaler9,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 720 kr
238,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole174,7
- Skolelokaler39,5
- Skolefritidstilbud10,2
- Voksenopplæring9,6
- Skoleskyss4,7
Barnehage9 960 kr
142,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage117,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage15,0
- Barnehagelokaler og skyss10,0
Vann, avløp og renovasjon3 713 kr
53,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall21,2
- Avløpsrensing13,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,3
- Distribusjon av vann7,2
- Produksjon av vann3,3
Sosiale tjenester og NAV3 392 kr
48,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold21,9
- Introduksjonsordningen8,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,5
- Tilbud til personer med rusproblemer4,4
- Kvalifiseringsordningen3,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
Kultur, idrett og fritid2 996 kr
42,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg11,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg8,2
- Kulturskoler5,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg4,9
- Aktivitetstilbud barn og unge4,2
- Bibliotek4,0
- Muséer2,6
- Kino1,5
- Kommunale kulturbygg0,3
- Kunstformidling0,1
Barnevern2 539 kr
36,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet17,6
- Barnevernstjeneste12,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 151 kr
30,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon60,7
- Årets premieavvik−39,9
- Premiefond−24,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik20,4
- Administrasjonslokaler8,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,8
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,3
Kommunale boliger1 606 kr
22,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger22,9
Veier og samferdsel1 535 kr
21,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier21,9
Interkommunalt samarbeid og annet1 345 kr
19,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid15,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,5
Brann og beredskap983 kr
14,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,8
- Forebygging av branner og andre ulykker4,2
Plan, byggesak og miljø949 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,1
- Kart og oppmåling3,3
- Naturforvaltning og friluftsliv2,2
- Plansaksbehandling2,0
- Rekreasjon i tettsted1,9
Kirke, livssyn og gravplasser789 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,5
- Gravplasser og krematorier3,7
Politisk styring og kontroll516 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,6
- Kontroll og revisjon2,7
Næring og landbruk504 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,7
- Kommunal næringsvirksomhet0,2
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 315,0 mill. kr på investeringer (22 069 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr146,4
- Tilskudd til andres investeringer3,8
- Kjøp av aksjer og andeler20,4
- Avdrag på lån144,3
- Sum investeringsutgifter315,0
Betalt med
- Nye lån146,5
- Momskompensasjon20,9
- Tilskudd fra andre33,4
- Salg av eiendom og utstyr24,3
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån73,7
- Sum investeringsinntekter298,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,1 mrd. kr (79 282 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 125,1 mill. kr (8 768 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy1 972,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån474,2
- Pensjonsmidler1 352,5
- Bankinnskudd217,0
- Fordringer og premieavvik278,0
- Sum eiendeler4 294,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 476,7
- Kortsiktig gjeld237,3
- Egenkapital1 580,2
- Sum gjeld og egenkapital4 294,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 549,7 | 104 883 | 111,8 |
| 2024 | 1 452,4 | 99 048 | 27,3 |
| 2023 | 1 347,4 | 91 880 | 44,7 |
| 2022 | 1 235,7 | 85 065 | 147,4 |
| 2021 | 1 167,1 | 81 767 | 61,8 |
| 2020 | 1 109,1 | 78 292 | 17,7 |
| 2019 | 1 090,8 | – | – |
| 2018 | 1 045,2 | – | – |
| 2017 | 1 016,5 | – | – |
| 2016 | 969,4 | – | – |
| 2015 | 944,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 124,5 | 1 381,4 | 296,5 |
| 2024 | 84,2 | 1 310,6 | 211,1 |
| 2023 | 56,1 | 1 288,9 | 199,6 |
| 2022 | 120,1 | 1 188,9 | 216,6 |
| 2021 | 146,4 | 1 131,6 | 125,1 |
| 2020 | 203,6 | 1 029,4 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.