Regnskapet til Modum kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 147,4 mill. kr (9,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten452,2
- Skatt på inntekt og formue463,0
- Eiendomsskatt20,1
- Andre skatter14,9
- Andre tilskudd fra staten39,6
- Tilskudd og overføringer fra andre175,0
- Brukerbetalinger47,4
- Salg og utleie328,7
- Sum driftsinntekter1 540,9
Utgifter
- Lønn667,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift171,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift209,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen131,2
- Tilskudd og overføringer til andre158,2
- Avskrivninger70,0
- Sum driftsutgifter1 408,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,2 mrd. kr i alt (85 065 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 158 kr
481,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende206,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon170,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering40,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste23,8
- Annet forebyggende helsearbeid16,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.12,8
- Institusjonslokaler9,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 881 kr
245,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole177,9
- Skolelokaler40,5
- Skolefritidstilbud11,3
- Voksenopplæring11,0
- Skoleskyss4,5
Barnehage10 142 kr
147,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage121,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage15,2
- Barnehagelokaler og skyss10,7
Sosiale tjenester og NAV4 205 kr
61,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold35,0
- Introduksjonsordningen9,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid7,0
- Tilbud til personer med rusproblemer3,3
- Kvalifiseringsordningen2,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
Vann, avløp og renovasjon3 751 kr
54,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall22,6
- Avløpsrensing14,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann8,0
- Distribusjon av vann6,2
- Produksjon av vann3,1
Kultur, idrett og fritid3 687 kr
53,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg16,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg13,1
- Kulturskoler5,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,2
- Aktivitetstilbud barn og unge4,6
- Bibliotek4,1
- Muséer2,6
- Kino1,9
- Kommunale kulturbygg0,2
- Kunstformidling0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 565 kr
37,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon64,2
- Premiefond−43,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik21,8
- Årets premieavvik−20,1
- Administrasjonslokaler8,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen5,2
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,3
Barnevern2 364 kr
34,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet17,6
- Barnevernstjeneste9,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,1
Interkommunalt samarbeid og annet1 648 kr
23,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid20,1
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,8
Veier og samferdsel1 551 kr
22,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier22,5
Kommunale boliger1 517 kr
22,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger22,0
Brann og beredskap977 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,7
- Forebygging av branner og andre ulykker4,5
Plan, byggesak og miljø896 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,3
- Kart og oppmåling2,8
- Plansaksbehandling2,1
- Rekreasjon i tettsted1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv1,8
Kirke, livssyn og gravplasser763 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,5
- Gravplasser og krematorier3,6
Politisk styring og kontroll521 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,2
- Kontroll og revisjon3,4
Næring og landbruk440 kr
6,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,5
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 156,0 mill. kr på investeringer (10 736 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr120,1
- Tilskudd til andres investeringer3,3
- Kjøp av aksjer og andeler2,6
- Utlån30,0
- Sum investeringsutgifter156,0
Betalt med
- Nye lån61,0
- Momskompensasjon11,7
- Tilskudd fra andre15,7
- Salg av eiendom og utstyr2,4
- Tilbakebetalte utlån1,6
- Sum investeringsinntekter92,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 1,2 mrd. kr (81 838 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 216,6 mill. kr (14 907 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 019,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån536,7
- Pensjonsmidler1 437,3
- Bankinnskudd343,1
- Fordringer og premieavvik326,9
- Sum eiendeler4 663,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)2 638,5
- Kortsiktig gjeld321,3
- Egenkapital1 703,8
- Sum gjeld og egenkapital4 663,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 549,7 | 104 883 | 111,8 |
| 2024 | 1 452,4 | 99 048 | 27,3 |
| 2023 | 1 347,4 | 91 880 | 44,7 |
| 2022 | 1 235,7 | 85 065 | 147,4 |
| 2021 | 1 167,1 | 81 767 | 61,8 |
| 2020 | 1 109,1 | 78 292 | 17,7 |
| 2019 | 1 090,8 | – | – |
| 2018 | 1 045,2 | – | – |
| 2017 | 1 016,5 | – | – |
| 2016 | 969,4 | – | – |
| 2015 | 944,7 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 124,5 | 1 381,4 | 296,5 |
| 2024 | 84,2 | 1 310,6 | 211,1 |
| 2023 | 56,1 | 1 288,9 | 199,6 |
| 2022 | 120,1 | 1 188,9 | 216,6 |
| 2021 | 146,4 | 1 131,6 | 125,1 |
| 2020 | 203,6 | 1 029,4 | 73,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.