Regnskapet til Moss kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Moss kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 72,2 mill. kr (1,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 411,9
- Skatt på inntekt og formue1 373,9
- Eiendomsskatt185,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten148,9
- Tilskudd og overføringer fra andre555,3
- Brukerbetalinger103,2
- Salg og utleie375,9
- Sum driftsinntekter4 154,3
Utgifter
- Lønn1 979,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift498,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift473,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen615,6
- Tilskudd og overføringer til andre306,6
- Avskrivninger171,2
- Sum driftsutgifter4 045,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 3,9 mrd. kr i alt (77 988 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg28 922 kr
1 436,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende759,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon360,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering128,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.59,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste57,7
- Institusjonslokaler36,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud20,1
- Annet forebyggende helsearbeid14,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring14 130 kr
701,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole521,2
- Skolelokaler108,4
- Skolefritidstilbud43,6
- Voksenopplæring19,6
- Skoleskyss9,0
Barnehage8 679 kr
431,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage377,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage38,0
- Barnehagelokaler og skyss16,1
Sosiale tjenester og NAV4 286 kr
212,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold89,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid67,4
- Introduksjonsordningen22,5
- Tilbud til personer med rusproblemer14,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.8,6
- Kvalifiseringsordningen6,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,6
Vann, avløp og renovasjon4 253 kr
211,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall90,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann35,6
- Avløpsrensing35,0
- Produksjon av vann26,7
- Distribusjon av vann19,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 137 kr
205,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon174,9
- Premiefond−70,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik68,7
- Administrasjonslokaler17,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen16,2
- Årets premieavvik−2,4
- Diverse fellesutgifter1,5
- Pensjon0,1
Barnevern2 690 kr
133,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet78,9
- Barnevernstjeneste43,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet10,8
Kultur, idrett og fritid2 565 kr
127,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg29,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg27,3
- Kommunale kulturbygg21,0
- Bibliotek13,0
- Kulturskoler12,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg7,7
- Muséer7,0
- Aktivitetstilbud barn og unge5,0
- Kunstformidling4,9
Kommunale boliger2 022 kr
100,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger98,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,3
Veier og samferdsel1 707 kr
84,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak44,3
- Kommunale veier40,5
Plan, byggesak og miljø1 287 kr
63,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted16,4
- Plansaksbehandling14,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,8
- Naturforvaltning og friluftsliv12,7
- Kart og oppmåling6,2
- Kulturminneforvaltning0,6
Brann og beredskap1 084 kr
53,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker43,5
- Forebygging av branner og andre ulykker10,4
Kirke, livssyn og gravplasser818 kr
40,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke25,0
- Gravplasser og krematorier12,2
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn3,4
Interkommunalt samarbeid og annet537 kr
26,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid19,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde7,0
Næring og landbruk472 kr
23,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet11,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Politisk styring og kontroll399 kr
19,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring16,6
- Kontroll og revisjon3,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 335,3 mill. kr på investeringer (6 750 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr306,4
- Tilskudd til andres investeringer3,2
- Kjøp av aksjer og andeler21,0
- Avdrag på lån4,8
- Sum investeringsutgifter335,3
Betalt med
- Nye lån192,7
- Momskompensasjon35,4
- Tilskudd fra andre77,3
- Salg av eiendom og utstyr14,6
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter320,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 4,5 mrd. kr (91 064 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 361,9 mill. kr (7 286 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 809,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 149,0
- Pensjonsmidler4 132,9
- Bankinnskudd855,2
- Verdipapirer (kortsiktige)16,1
- Fordringer og premieavvik637,9
- Sum eiendeler11 600,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)8 878,2
- Kortsiktig gjeld613,3
- Egenkapital2 108,8
- Sum gjeld og egenkapital11 600,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 5 221,1 | 98 127 | 47,4 |
| 2024 | 5 155,3 | 97 924 | −171,8 |
| 2023 | 4 781,9 | 91 870 | −106,0 |
| 2022 | 4 315,2 | 84 215 | 215,1 |
| 2021 | 4 015,0 | 79 838 | 177,9 |
| 2020 | 3 873,5 | 77 988 | 72,2 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 274,8 | 5 304,8 | 413,8 |
| 2024 | 369,5 | 5 191,8 | 428,7 |
| 2023 | 548,0 | 5 235,0 | 611,3 |
| 2022 | 402,0 | 4 832,3 | 713,0 |
| 2021 | 321,9 | 4 554,6 | 532,4 |
| 2020 | 306,4 | 4 523,0 | 361,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.