Regnskapet til Moss kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Moss kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 215,1 mill. kr (4,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 316,3
- Skatt på inntekt og formue1 939,8
- Eiendomsskatt183,4
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten145,1
- Tilskudd og overføringer fra andre544,1
- Brukerbetalinger131,5
- Salg og utleie424,4
- Sum driftsinntekter4 684,6
Utgifter
- Lønn2 165,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift509,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift593,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen672,1
- Tilskudd og overføringer til andre351,2
- Avskrivninger198,2
- Sum driftsutgifter4 489,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 4,3 mrd. kr i alt (84 215 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg33 332 kr
1 707,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende912,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon410,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering141,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.83,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste57,8
- Institusjonslokaler39,3
- Annet forebyggende helsearbeid36,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud26,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 446 kr
791,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole588,6
- Skolelokaler110,1
- Skolefritidstilbud59,0
- Voksenopplæring22,5
- Skoleskyss11,2
Barnehage9 056 kr
464,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage406,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage38,9
- Barnehagelokaler og skyss18,8
Sosiale tjenester og NAV4 981 kr
255,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold119,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid84,1
- Introduksjonsordningen23,8
- Tilbud til personer med rusproblemer12,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.8,9
- Kvalifiseringsordningen4,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,1
Vann, avløp og renovasjon4 825 kr
247,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall94,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann45,5
- Avløpsrensing40,4
- Distribusjon av vann32,5
- Produksjon av vann28,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg6,0
Kultur, idrett og fritid3 163 kr
162,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg44,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg32,7
- Kommunale kulturbygg23,9
- Kulturskoler15,0
- Bibliotek13,8
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg13,0
- Muséer10,7
- Aktivitetstilbud barn og unge8,2
- Kunstformidling0,7
Barnevern2 956 kr
151,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet87,3
- Barnevernstjeneste52,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet11,3
Kommunale boliger2 100 kr
107,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger105,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,0
Veier og samferdsel1 929 kr
98,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier51,6
- Samferdsel og transporttiltak47,2
Plan, byggesak og miljø1 563 kr
80,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv21,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering19,1
- Rekreasjon i tettsted17,0
- Plansaksbehandling15,1
- Kart og oppmåling7,7
- Kulturminneforvaltning0,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 509 kr
77,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−230,1
- Administrasjon191,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik51,1
- Administrasjonslokaler25,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen21,3
- Årets premieavvik15,8
- Diverse fellesutgifter2,5
- Pensjon0,1
Brann og beredskap1 151 kr
59,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker45,2
- Forebygging av branner og andre ulykker13,8
Interkommunalt samarbeid og annet721 kr
36,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid31,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,7
Kirke, livssyn og gravplasser619 kr
31,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke19,2
- Gravplasser og krematorier12,5
Næring og landbruk468 kr
24,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet16,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,2
Politisk styring og kontroll396 kr
20,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring15,9
- Kontroll og revisjon4,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 413,9 mill. kr på investeringer (8 078 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr402,0
- Tilskudd til andres investeringer3,8
- Kjøp av aksjer og andeler8,1
- Sum investeringsutgifter413,9
Betalt med
- Nye lån296,6
- Momskompensasjon58,7
- Tilskudd fra andre25,5
- Salg av eiendom og utstyr2,0
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter382,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 4,8 mrd. kr (94 307 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 713,0 mill. kr (13 915 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 031,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 387,8
- Pensjonsmidler4 692,1
- Bankinnskudd1 365,0
- Verdipapirer (kortsiktige)16,2
- Fordringer og premieavvik483,1
- Sum eiendeler12 975,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)9 322,2
- Kortsiktig gjeld701,3
- Egenkapital2 952,0
- Sum gjeld og egenkapital12 975,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 5 221,1 | 98 127 | 47,4 |
| 2024 | 5 155,3 | 97 924 | −171,8 |
| 2023 | 4 781,9 | 91 870 | −106,0 |
| 2022 | 4 315,2 | 84 215 | 215,1 |
| 2021 | 4 015,0 | 79 838 | 177,9 |
| 2020 | 3 873,5 | 77 988 | 72,2 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 274,8 | 5 304,8 | 413,8 |
| 2024 | 369,5 | 5 191,8 | 428,7 |
| 2023 | 548,0 | 5 235,0 | 611,3 |
| 2022 | 402,0 | 4 832,3 | 713,0 |
| 2021 | 321,9 | 4 554,6 | 532,4 |
| 2020 | 306,4 | 4 523,0 | 361,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.