Regnskapet til Moss kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Moss kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 177,9 mill. kr (4,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 395,3
- Skatt på inntekt og formue1 627,2
- Eiendomsskatt172,3
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten104,6
- Tilskudd og overføringer fra andre543,9
- Brukerbetalinger113,4
- Salg og utleie389,8
- Sum driftsinntekter4 346,7
Utgifter
- Lønn2 028,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift505,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift505,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen637,7
- Tilskudd og overføringer til andre326,4
- Avskrivninger183,8
- Sum driftsutgifter4 187,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 4,0 mrd. kr i alt (79 838 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg31 629 kr
1 590,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende823,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon378,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering125,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.73,8
- Annet forebyggende helsearbeid71,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste52,2
- Institusjonslokaler40,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud25,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring14 591 kr
733,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole550,8
- Skolelokaler105,3
- Skolefritidstilbud49,6
- Voksenopplæring19,8
- Skoleskyss8,4
Barnehage8 934 kr
449,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage396,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage34,9
- Barnehagelokaler og skyss17,9
Vann, avløp og renovasjon4 328 kr
217,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall89,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann38,2
- Avløpsrensing35,9
- Distribusjon av vann25,3
- Produksjon av vann22,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg6,3
Sosiale tjenester og NAV4 324 kr
217,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold97,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid75,6
- Introduksjonsordningen18,1
- Tilbud til personer med rusproblemer11,4
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.7,3
- Kvalifiseringsordningen5,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,9
Kultur, idrett og fritid2 907 kr
146,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg37,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg29,6
- Kommunale kulturbygg21,4
- Bibliotek14,5
- Kulturskoler13,2
- Aktivitetstilbud barn og unge12,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg8,7
- Muséer6,2
- Kunstformidling2,9
Barnevern2 700 kr
135,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet75,7
- Barnevernstjeneste50,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet9,8
Kommunale boliger1 945 kr
97,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger95,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,3
Veier og samferdsel1 837 kr
92,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier46,7
- Samferdsel og transporttiltak45,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 481 kr
74,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−205,0
- Administrasjon177,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik64,2
- Administrasjonslokaler19,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen17,6
- Diverse fellesutgifter1,6
- Årets premieavvik−0,1
- Pensjon0,0
Plan, byggesak og miljø1 370 kr
68,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling16,0
- Rekreasjon i tettsted15,8
- Naturforvaltning og friluftsliv15,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering14,9
- Kart og oppmåling7,1
- Kulturminneforvaltning0,1
Næring og landbruk1 044 kr
52,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet37,8
- Kommunal næringsvirksomhet12,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,0
Brann og beredskap1 026 kr
51,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker40,4
- Forebygging av branner og andre ulykker11,2
Interkommunalt samarbeid og annet715 kr
35,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid30,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,4
Kirke, livssyn og gravplasser601 kr
30,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke18,2
- Gravplasser og krematorier12,0
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll406 kr
20,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring17,6
- Kontroll og revisjon2,9
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 381,9 mill. kr på investeringer (7 594 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr321,9
- Tilskudd til andres investeringer3,9
- Kjøp av aksjer og andeler56,2
- Sum investeringsutgifter381,9
Betalt med
- Nye lån96,5
- Momskompensasjon39,8
- Tilskudd fra andre44,4
- Salg av eiendom og utstyr25,1
- Salg av aksjer og andeler156,3
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter362,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 4,6 mrd. kr (90 566 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 532,4 mill. kr (10 586 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 853,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 256,3
- Pensjonsmidler4 379,2
- Bankinnskudd1 024,4
- Verdipapirer (kortsiktige)16,2
- Fordringer og premieavvik580,9
- Sum eiendeler12 110,5
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)8 848,7
- Kortsiktig gjeld650,0
- Egenkapital2 611,8
- Sum gjeld og egenkapital12 110,5
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 5 221,1 | 98 127 | 47,4 |
| 2024 | 5 155,3 | 97 924 | −171,8 |
| 2023 | 4 781,9 | 91 870 | −106,0 |
| 2022 | 4 315,2 | 84 215 | 215,1 |
| 2021 | 4 015,0 | 79 838 | 177,9 |
| 2020 | 3 873,5 | 77 988 | 72,2 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 274,8 | 5 304,8 | 413,8 |
| 2024 | 369,5 | 5 191,8 | 428,7 |
| 2023 | 548,0 | 5 235,0 | 611,3 |
| 2022 | 402,0 | 4 832,3 | 713,0 |
| 2021 | 321,9 | 4 554,6 | 532,4 |
| 2020 | 306,4 | 4 523,0 | 361,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.