Regnskapet til Moss kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Moss kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −106,0 mill. kr (−2,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 515,8
- Skatt på inntekt og formue1 809,5
- Eiendomsskatt188,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten208,9
- Tilskudd og overføringer fra andre612,2
- Brukerbetalinger140,1
- Salg og utleie438,7
- Sum driftsinntekter4 913,3
Utgifter
- Lønn2 391,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift539,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift666,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen806,2
- Tilskudd og overføringer til andre408,4
- Avskrivninger202,5
- Sum driftsutgifter5 014,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 4,8 mrd. kr i alt (91 870 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 441 kr
1 948,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende1 036,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon468,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering180,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.98,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste66,1
- Institusjonslokaler45,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud29,1
- Annet forebyggende helsearbeid24,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 483 kr
910,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole666,4
- Skolelokaler119,5
- Skolefritidstilbud80,4
- Voksenopplæring28,4
- Skoleskyss15,2
Barnehage10 104 kr
525,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage458,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage49,5
- Barnehagelokaler og skyss18,2
Sosiale tjenester og NAV6 012 kr
313,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold145,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid98,5
- Introduksjonsordningen37,9
- Tilbud til personer med rusproblemer13,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.9,2
- Kvalifiseringsordningen6,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,7
Vann, avløp og renovasjon5 140 kr
267,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall101,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann53,8
- Avløpsrensing39,7
- Distribusjon av vann36,3
- Produksjon av vann25,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg10,4
Barnevern3 705 kr
192,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet107,2
- Barnevernstjeneste70,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet14,9
Kultur, idrett og fritid3 325 kr
173,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg46,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg37,3
- Kommunale kulturbygg26,5
- Kulturskoler18,5
- Bibliotek15,5
- Aktivitetstilbud barn og unge11,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg10,4
- Muséer6,3
- Kunstformidling0,7
Veier og samferdsel2 503 kr
130,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier80,9
- Samferdsel og transporttiltak49,4
Kommunale boliger2 499 kr
130,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger127,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,6
Plan, byggesak og miljø1 800 kr
93,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted23,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering22,1
- Naturforvaltning og friluftsliv22,0
- Plansaksbehandling16,6
- Kart og oppmåling9,0
- Kulturminneforvaltning0,2
Brann og beredskap1 215 kr
63,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker51,2
- Forebygging av branner og andre ulykker12,0
Interkommunalt samarbeid og annet802 kr
41,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid35,9
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,9
Kirke, livssyn og gravplasser690 kr
35,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke22,6
- Gravplasser og krematorier13,4
Næring og landbruk481 kr
25,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet17,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,0
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,1
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,2
Politisk styring og kontroll419 kr
21,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring20,6
- Kontroll og revisjon1,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−1 750 kr
−91,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−227,1
- Administrasjon204,9
- Årets premieavvik−153,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik36,8
- Administrasjonslokaler23,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen20,6
- Diverse fellesutgifter2,6
- Pensjon0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 560,7 mill. kr på investeringer (10 772 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr548,0
- Tilskudd til andres investeringer3,7
- Kjøp av aksjer og andeler9,0
- Sum investeringsutgifter560,7
Betalt med
- Nye lån391,0
- Momskompensasjon65,6
- Tilskudd fra andre62,8
- Salg av eiendom og utstyr3,1
- Utbytte og utdeling fra selskaper0,0
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter522,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 5,2 mrd. kr (100 574 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 611,3 mill. kr (11 745 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 358,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 522,0
- Pensjonsmidler4 978,1
- Bankinnskudd1 243,3
- Verdipapirer (kortsiktige)1,2
- Fordringer og premieavvik726,3
- Sum eiendeler13 829,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)10 027,8
- Kortsiktig gjeld912,6
- Egenkapital2 889,3
- Sum gjeld og egenkapital13 829,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 5 221,1 | 98 127 | 47,4 |
| 2024 | 5 155,3 | 97 924 | −171,8 |
| 2023 | 4 781,9 | 91 870 | −106,0 |
| 2022 | 4 315,2 | 84 215 | 215,1 |
| 2021 | 4 015,0 | 79 838 | 177,9 |
| 2020 | 3 873,5 | 77 988 | 72,2 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 274,8 | 5 304,8 | 413,8 |
| 2024 | 369,5 | 5 191,8 | 428,7 |
| 2023 | 548,0 | 5 235,0 | 611,3 |
| 2022 | 402,0 | 4 832,3 | 713,0 |
| 2021 | 321,9 | 4 554,6 | 532,4 |
| 2020 | 306,4 | 4 523,0 | 361,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.