Regnskapet til Moss kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Moss kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −171,8 mill. kr (−3,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 650,9
- Skatt på inntekt og formue1 858,0
- Eiendomsskatt172,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten247,8
- Tilskudd og overføringer fra andre674,4
- Brukerbetalinger145,9
- Salg og utleie549,2
- Sum driftsinntekter5 299,0
Utgifter
- Lønn2 572,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift598,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift653,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen920,8
- Tilskudd og overføringer til andre448,1
- Avskrivninger224,2
- Sum driftsutgifter5 417,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 5,2 mrd. kr i alt (97 924 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 059 kr
2 003,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger596,8
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer485,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon466,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering189,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.96,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste60,8
- Institusjonslokaler44,7
- Annet forebyggende helsearbeid33,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud30,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 306 kr
963,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole700,5
- Skolelokaler127,8
- Skolefritidstilbud89,1
- Voksenopplæring31,2
- Skoleskyss15,2
Barnehage10 217 kr
537,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage469,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage48,9
- Barnehagelokaler og skyss19,5
Sosiale tjenester og NAV6 830 kr
359,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold171,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid102,7
- Introduksjonsordningen41,8
- Tilbud til personer med rusproblemer13,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi11,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.11,0
- Kvalifiseringsordningen8,1
Vann, avløp og renovasjon5 236 kr
275,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall107,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann49,9
- Avløpsrensing47,4
- Produksjon av vann36,2
- Distribusjon av vann32,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,9
Barnevern3 774 kr
198,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet124,2
- Barnevernstjeneste69,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,0
Kultur, idrett og fritid3 263 kr
171,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg46,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg35,9
- Kommunale kulturbygg25,1
- Kulturskoler17,2
- Bibliotek15,2
- Aktivitetstilbud barn og unge11,5
- Muséer7,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg7,4
- Kunstformidling5,6
Kommunale boliger2 608 kr
137,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger134,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak2,7
Veier og samferdsel2 378 kr
125,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier73,4
- Samferdsel og transporttiltak51,8
Plan, byggesak og miljø1 932 kr
101,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering23,9
- Naturforvaltning og friluftsliv22,7
- Plansaksbehandling22,7
- Rekreasjon i tettsted22,6
- Kart og oppmåling9,7
- Kulturminneforvaltning0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 326 kr
69,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon223,0
- Årets premieavvik−157,7
- Premiefond−91,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik47,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen22,9
- Administrasjonslokaler21,7
- Diverse fellesutgifter2,4
- Pensjon0,8
Brann og beredskap1 305 kr
68,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker55,5
- Forebygging av branner og andre ulykker13,2
Næring og landbruk850 kr
44,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet37,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,1
Interkommunalt samarbeid og annet781 kr
41,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid36,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,6
Kirke, livssyn og gravplasser669 kr
35,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke22,4
- Gravplasser og krematorier12,9
Politisk styring og kontroll388 kr
20,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring18,0
- Kontroll og revisjon2,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 397,3 mill. kr på investeringer (7 548 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr369,5
- Tilskudd til andres investeringer16,4
- Kjøp av aksjer og andeler9,7
- Utlån1,8
- Sum investeringsutgifter397,3
Betalt med
- Nye lån98,9
- Momskompensasjon45,2
- Tilskudd fra andre163,9
- Salg av eiendom og utstyr2,4
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter310,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 5,2 mrd. kr (98 617 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 428,7 mill. kr (8 143 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy5 497,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 708,3
- Pensjonsmidler5 430,0
- Bankinnskudd744,2
- Fordringer og premieavvik833,3
- Sum eiendeler14 213,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)10 473,5
- Kortsiktig gjeld923,5
- Egenkapital2 816,1
- Sum gjeld og egenkapital14 213,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 5 221,1 | 98 127 | 47,4 |
| 2024 | 5 155,3 | 97 924 | −171,8 |
| 2023 | 4 781,9 | 91 870 | −106,0 |
| 2022 | 4 315,2 | 84 215 | 215,1 |
| 2021 | 4 015,0 | 79 838 | 177,9 |
| 2020 | 3 873,5 | 77 988 | 72,2 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 274,8 | 5 304,8 | 413,8 |
| 2024 | 369,5 | 5 191,8 | 428,7 |
| 2023 | 548,0 | 5 235,0 | 611,3 |
| 2022 | 402,0 | 4 832,3 | 713,0 |
| 2021 | 321,9 | 4 554,6 | 532,4 |
| 2020 | 306,4 | 4 523,0 | 361,9 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.