Regnskapet til Nesbyen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −6,3 mill. kr (−1,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten118,1
- Skatt på inntekt og formue93,4
- Eiendomsskatt26,4
- Andre skatter7,4
- Andre tilskudd fra staten6,4
- Tilskudd og overføringer fra andre63,2
- Brukerbetalinger8,9
- Salg og utleie52,2
- Sum driftsinntekter375,9
Utgifter
- Lønn207,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift42,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift36,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen68,7
- Tilskudd og overføringer til andre19,5
- Avskrivninger14,1
- Sum driftsutgifter389,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 380,3 mill. kr i alt (116 590 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg52 726 kr
172,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende111,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering15,0
- Institusjonslokaler5,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.3,5
- Annet forebyggende helsearbeid2,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 505 kr
57,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole48,3
- Skolelokaler6,0
- Skolefritidstilbud1,1
- Skoleskyss0,9
- Voksenopplæring0,8
Vann, avløp og renovasjon8 219 kr
26,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall13,1
- Avløpsrensing6,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,8
- Distribusjon av vann2,5
- Produksjon av vann1,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
Barnehage8 056 kr
26,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage22,3
- Barnehagelokaler og skyss2,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 669 kr
21,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon18,1
- Administrasjonslokaler4,6
- Årets premieavvik−4,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,8
- Premiefond−2,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,2
Næring og landbruk5 150 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet9,2
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg6,1
- Kommunal næringsvirksomhet1,5
Kultur, idrett og fritid3 324 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,9
- Bibliotek1,5
- Aktivitetstilbud barn og unge1,1
- Kommunale kulturbygg1,1
- Kino0,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,8
- Muséer0,4
- Kunstformidling0,0
Plan, byggesak og miljø2 923 kr
9,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,4
- Plansaksbehandling2,7
- Kart og oppmåling2,5
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Barnevern2 611 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet4,8
- Barnevernstjeneste3,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,7
Brann og beredskap1 825 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,7
- Forebygging av branner og andre ulykker1,3
Sosiale tjenester og NAV1 811 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,9
- Ytelse til livsopphold1,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Veier og samferdsel1 712 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier5,6
Politisk styring og kontroll1 599 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,0
- Kontroll og revisjon2,2
Kommunale boliger1 553 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,6
Kirke, livssyn og gravplasser868 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,3
- Gravplasser og krematorier0,1
Interkommunalt samarbeid og annet40 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 94,3 mill. kr på investeringer (28 923 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr91,4
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Utlån0,9
- Avdrag på lån1,2
- Sum investeringsutgifter94,3
Betalt med
- Nye lån76,4
- Momskompensasjon11,2
- Tilskudd fra andre6,7
- Salg av eiendom og utstyr0,4
- Tilbakebetalte utlån1,8
- Sum investeringsinntekter96,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 358,7 mill. kr (109 960 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy476,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån77,7
- Pensjonsmidler438,6
- Bankinnskudd54,5
- Fordringer og premieavvik73,6
- Sum eiendeler1 120,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)805,4
- Kortsiktig gjeld65,9
- Egenkapital249,4
- Sum gjeld og egenkapital1 120,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 489,4 | 151 331 | 19,0 |
| 2024 | 538,1 | 164 772 | −18,8 |
| 2023 | 522,4 | 158 261 | −20,3 |
| 2022 | 441,7 | 133 885 | 8,5 |
| 2021 | 405,8 | 123 987 | 15,9 |
| 2020 | 380,3 | 116 590 | −6,3 |
| 2019 | 373,4 | – | – |
| 2018 | 352,8 | – | – |
| 2017 | 339,2 | – | – |
| 2016 | 323,3 | – | – |
| 2015 | 299,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 14,5 | 714,8 | – |
| 2024 | 105,3 | 731,0 | – |
| 2023 | 173,9 | 646,2 | – |
| 2022 | 71,0 | 439,5 | 17,9 |
| 2021 | 51,5 | 369,0 | 11,6 |
| 2020 | 91,4 | 358,7 | – |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.