Regnskapet til Nesbyen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 8,5 mill. kr (1,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten110,2
- Skatt på inntekt og formue137,3
- Eiendomsskatt47,0
- Andre skatter6,7
- Andre tilskudd fra staten5,1
- Tilskudd og overføringer fra andre68,4
- Brukerbetalinger8,3
- Salg og utleie79,3
- Sum driftsinntekter462,3
Utgifter
- Lønn228,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift50,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift49,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen86,2
- Tilskudd og overføringer til andre21,7
- Avskrivninger19,0
- Sum driftsutgifter455,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 441,7 mill. kr i alt (133 885 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg64 288 kr
212,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende140,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon34,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering19,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,3
- Institusjonslokaler5,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,2
- Annet forebyggende helsearbeid2,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 802 kr
62,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,8
- Skolelokaler6,5
- Skolefritidstilbud1,4
- Skoleskyss0,8
- Voksenopplæring0,6
Vann, avløp og renovasjon8 678 kr
28,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall12,8
- Avløpsrensing4,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,6
- Distribusjon av vann3,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,9
- Produksjon av vann1,6
Barnehage8 283 kr
27,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage23,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage2,2
- Barnehagelokaler og skyss2,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 552 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon22,6
- Premiefond−16,3
- Administrasjonslokaler6,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen4,8
- Årets premieavvik−1,4
- Diverse fellesutgifter0,1
Næring og landbruk6 013 kr
19,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg12,4
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,5
- Kommunal næringsvirksomhet1,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,1
Kultur, idrett og fritid4 090 kr
13,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,3
- Bibliotek2,3
- Kommunale kulturbygg1,5
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Kino1,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,9
- Muséer0,4
- Kunstformidling0,0
Plan, byggesak og miljø3 535 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling4,2
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,1
- Plansaksbehandling1,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,8
- Rekreasjon i tettsted0,6
Barnevern3 368 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,6
- Barnevernstjeneste3,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,3
Veier og samferdsel2 628 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,7
Brann og beredskap2 489 kr
8,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Forebygging av branner og andre ulykker6,9
- Beredskap mot branner og andre ulykker1,3
Politisk styring og kontroll1 651 kr
5,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,8
- Kontroll og revisjon1,7
Sosiale tjenester og NAV1 378 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,3
- Ytelse til livsopphold1,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Tilbud til personer med rusproblemer0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Kommunale boliger1 235 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,1
Kirke, livssyn og gravplasser869 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,8
- Gravplasser og krematorier0,1
Interkommunalt samarbeid og annet25 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 77,9 mill. kr på investeringer (23 606 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr71,0
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Utlån4,4
- Avdrag på lån1,3
- Sum investeringsutgifter77,9
Betalt med
- Nye lån64,4
- Momskompensasjon4,7
- Tilskudd fra andre2,4
- Salg av eiendom og utstyr1,2
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Tilbakebetalte utlån2,8
- Sum investeringsinntekter75,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 439,5 mill. kr (133 230 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 17,9 mill. kr (5 421 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy559,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån84,0
- Pensjonsmidler460,1
- Bankinnskudd79,8
- Fordringer og premieavvik66,3
- Sum eiendeler1 249,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)910,9
- Kortsiktig gjeld61,5
- Egenkapital277,4
- Sum gjeld og egenkapital1 249,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 489,4 | 151 331 | 19,0 |
| 2024 | 538,1 | 164 772 | −18,8 |
| 2023 | 522,4 | 158 261 | −20,3 |
| 2022 | 441,7 | 133 885 | 8,5 |
| 2021 | 405,8 | 123 987 | 15,9 |
| 2020 | 380,3 | 116 590 | −6,3 |
| 2019 | 373,4 | – | – |
| 2018 | 352,8 | – | – |
| 2017 | 339,2 | – | – |
| 2016 | 323,3 | – | – |
| 2015 | 299,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 14,5 | 714,8 | – |
| 2024 | 105,3 | 731,0 | – |
| 2023 | 173,9 | 646,2 | – |
| 2022 | 71,0 | 439,5 | 17,9 |
| 2021 | 51,5 | 369,0 | 11,6 |
| 2020 | 91,4 | 358,7 | – |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.