Regnskapet til Nesbyen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 15,9 mill. kr (3,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten121,6
- Skatt på inntekt og formue121,5
- Eiendomsskatt43,1
- Andre skatter2,9
- Andre tilskudd fra staten5,5
- Tilskudd og overføringer fra andre63,5
- Brukerbetalinger9,9
- Salg og utleie64,2
- Sum driftsinntekter432,1
Utgifter
- Lønn219,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift47,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift39,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen72,1
- Tilskudd og overføringer til andre21,3
- Avskrivninger17,5
- Sum driftsutgifter417,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 405,8 mill. kr i alt (123 987 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg60 028 kr
196,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende132,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon29,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering16,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,4
- Institusjonslokaler5,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,3
- Annet forebyggende helsearbeid2,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 870 kr
61,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole52,3
- Skolelokaler6,7
- Skolefritidstilbud1,3
- Skoleskyss0,8
- Voksenopplæring0,6
Vann, avløp og renovasjon8 778 kr
28,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall14,0
- Avløpsrensing5,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,5
- Distribusjon av vann2,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,7
- Produksjon av vann1,3
Barnehage8 456 kr
27,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage23,6
- Barnehagelokaler og skyss2,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,7
Næring og landbruk4 562 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg6,9
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,7
- Kommunal næringsvirksomhet1,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 912 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon19,6
- Årets premieavvik−10,6
- Premiefond−10,4
- Administrasjonslokaler6,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,7
- Diverse fellesutgifter0,0
Kultur, idrett og fritid3 902 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,5
- Bibliotek2,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,0
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Kommunale kulturbygg1,3
- Kino0,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,6
- Muséer0,4
- Kunstformidling0,0
Plan, byggesak og miljø3 237 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,6
- Kart og oppmåling3,2
- Plansaksbehandling1,8
- Rekreasjon i tettsted0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Kulturminneforvaltning0,0
Barnevern3 060 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,0
- Barnevernstjeneste3,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,8
Veier og samferdsel2 159 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,1
Brann og beredskap2 093 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Forebygging av branner og andre ulykker4,9
- Beredskap mot branner og andre ulykker1,9
Politisk styring og kontroll1 478 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,3
- Kontroll og revisjon1,6
Kommunale boliger1 383 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Sosiale tjenester og NAV1 209 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,1
- Ytelse til livsopphold1,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Kirke, livssyn og gravplasser835 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
- Gravplasser og krematorier0,1
Interkommunalt samarbeid og annet24 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 60,4 mill. kr på investeringer (18 445 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr51,5
- Tilskudd til andres investeringer0,4
- Kjøp av aksjer og andeler2,8
- Utlån3,8
- Avdrag på lån1,9
- Sum investeringsutgifter60,4
Betalt med
- Nye lån45,2
- Momskompensasjon5,7
- Tilskudd fra andre4,5
- Salg av eiendom og utstyr2,7
- Tilbakebetalte utlån2,3
- Sum investeringsinntekter60,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 369,0 mill. kr (112 749 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 11,6 mill. kr (3 531 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy508,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån83,8
- Pensjonsmidler439,6
- Bankinnskudd45,3
- Fordringer og premieavvik72,4
- Sum eiendeler1 149,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)807,9
- Kortsiktig gjeld59,7
- Egenkapital281,5
- Sum gjeld og egenkapital1 149,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 489,4 | 151 331 | 19,0 |
| 2024 | 538,1 | 164 772 | −18,8 |
| 2023 | 522,4 | 158 261 | −20,3 |
| 2022 | 441,7 | 133 885 | 8,5 |
| 2021 | 405,8 | 123 987 | 15,9 |
| 2020 | 380,3 | 116 590 | −6,3 |
| 2019 | 373,4 | – | – |
| 2018 | 352,8 | – | – |
| 2017 | 339,2 | – | – |
| 2016 | 323,3 | – | – |
| 2015 | 299,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 14,5 | 714,8 | – |
| 2024 | 105,3 | 731,0 | – |
| 2023 | 173,9 | 646,2 | – |
| 2022 | 71,0 | 439,5 | 17,9 |
| 2021 | 51,5 | 369,0 | 11,6 |
| 2020 | 91,4 | 358,7 | – |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.