Regnskapet til Nesbyen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −18,8 mill. kr (−3,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten138,0
- Skatt på inntekt og formue129,1
- Eiendomsskatt51,1
- Andre skatter10,9
- Andre tilskudd fra staten19,0
- Tilskudd og overføringer fra andre80,8
- Brukerbetalinger8,9
- Salg og utleie99,4
- Sum driftsinntekter537,0
Utgifter
- Lønn261,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift57,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift70,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen91,0
- Tilskudd og overføringer til andre28,1
- Avskrivninger20,1
- Sum driftsutgifter529,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 538,1 mill. kr i alt (164 772 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg66 968 kr
218,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger113,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon37,7
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer27,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,7
- Institusjonslokaler7,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,8
- Annet forebyggende helsearbeid4,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 965 kr
68,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole57,4
- Skolelokaler6,7
- Voksenopplæring2,4
- Skolefritidstilbud1,5
- Skoleskyss0,4
Vann, avløp og renovasjon16 425 kr
53,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall34,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann6,7
- Avløpsrensing5,2
- Distribusjon av vann4,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,5
- Produksjon av vann1,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 484 kr
44,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon26,8
- Administrasjonslokaler9,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,0
- Årets premieavvik−6,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,2
- Premiefond−0,2
Barnehage10 767 kr
35,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage27,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,8
- Barnehagelokaler og skyss2,6
Næring og landbruk7 529 kr
24,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg11,1
- Kommunal næringsvirksomhet10,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,0
Kommunale boliger5 929 kr
19,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak12,4
- Kommunalt disponerte boliger6,9
Barnevern4 419 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste7,1
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet6,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,5
Veier og samferdsel3 470 kr
11,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,3
Brann og beredskap3 334 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Forebygging av branner og andre ulykker9,6
- Beredskap mot branner og andre ulykker1,3
Kultur, idrett og fritid3 276 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,4
- Bibliotek2,1
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,6
- Kommunale kulturbygg0,5
- Muséer0,4
- Kino0,2
- Kunstformidling0,1
Plan, byggesak og miljø3 157 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering4,4
- Plansaksbehandling2,3
- Kart og oppmåling2,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
- Rekreasjon i tettsted0,5
Sosiale tjenester og NAV2 385 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,0
- Introduksjonsordningen2,5
- Ytelse til livsopphold2,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Politisk styring og kontroll1 783 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,2
- Kontroll og revisjon1,6
Kirke, livssyn og gravplasser855 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,7
- Gravplasser og krematorier0,1
Interkommunalt samarbeid og annet25 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 122,7 mill. kr på investeringer (37 573 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr105,3
- Tilskudd til andres investeringer3,1
- Kjøp av aksjer og andeler1,0
- Utlån11,8
- Avdrag på lån1,5
- Sum investeringsutgifter122,7
Betalt med
- Nye lån107,3
- Momskompensasjon1,7
- Tilskudd fra andre2,9
- Salg av eiendom og utstyr1,4
- Tilbakebetalte utlån1,3
- Sum investeringsinntekter114,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 731,0 mill. kr (223 807 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy796,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån100,0
- Pensjonsmidler543,4
- Bankinnskudd72,7
- Fordringer og premieavvik73,4
- Sum eiendeler1 585,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 285,9
- Kortsiktig gjeld71,5
- Egenkapital228,2
- Sum gjeld og egenkapital1 585,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 489,4 | 151 331 | 19,0 |
| 2024 | 538,1 | 164 772 | −18,8 |
| 2023 | 522,4 | 158 261 | −20,3 |
| 2022 | 441,7 | 133 885 | 8,5 |
| 2021 | 405,8 | 123 987 | 15,9 |
| 2020 | 380,3 | 116 590 | −6,3 |
| 2019 | 373,4 | – | – |
| 2018 | 352,8 | – | – |
| 2017 | 339,2 | – | – |
| 2016 | 323,3 | – | – |
| 2015 | 299,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 14,5 | 714,8 | – |
| 2024 | 105,3 | 731,0 | – |
| 2023 | 173,9 | 646,2 | – |
| 2022 | 71,0 | 439,5 | 17,9 |
| 2021 | 51,5 | 369,0 | 11,6 |
| 2020 | 91,4 | 358,7 | – |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.