Regnskapet til Nesbyen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −20,3 mill. kr (−3,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten119,4
- Skatt på inntekt og formue133,5
- Eiendomsskatt48,5
- Andre skatter6,8
- Andre tilskudd fra staten14,6
- Tilskudd og overføringer fra andre110,2
- Brukerbetalinger8,7
- Salg og utleie83,3
- Sum driftsinntekter525,1
Utgifter
- Lønn261,9
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift54,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift65,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen105,4
- Tilskudd og overføringer til andre29,5
- Avskrivninger18,8
- Sum driftsutgifter535,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 522,4 mill. kr i alt (158 261 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg76 204 kr
251,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende166,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon37,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering23,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste11,0
- Institusjonslokaler6,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,5
- Annet forebyggende helsearbeid3,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 003 kr
66,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole56,9
- Skolelokaler6,3
- Skolefritidstilbud1,5
- Skoleskyss0,8
- Voksenopplæring0,5
Vann, avløp og renovasjon14 560 kr
48,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall29,0
- Avløpsrensing6,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,0
- Distribusjon av vann4,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,4
- Produksjon av vann1,5
Barnehage10 866 kr
35,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage29,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,5
- Barnehagelokaler og skyss2,9
Næring og landbruk6 303 kr
20,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg9,6
- Kommunal næringsvirksomhet6,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,2
Kultur, idrett og fritid4 287 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler3,7
- Bibliotek2,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,3
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Kommunale kulturbygg1,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,3
- Kino1,2
- Muséer0,4
- Kunstformidling0,0
Plan, byggesak og miljø4 125 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering5,1
- Kart og oppmåling3,6
- Plansaksbehandling3,5
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
- Rekreasjon i tettsted0,6
Barnevern3 963 kr
13,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet8,4
- Barnevernstjeneste3,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,2
Veier og samferdsel3 934 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier13,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 584 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,7
- Årets premieavvik−24,2
- Premiefond−12,3
- Administrasjonslokaler7,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,6
- Diverse fellesutgifter0,0
Brann og beredskap3 217 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Forebygging av branner og andre ulykker9,4
- Beredskap mot branner og andre ulykker1,2
Sosiale tjenester og NAV2 682 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,9
- Ytelse til livsopphold2,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Politisk styring og kontroll2 027 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,6
- Kontroll og revisjon2,1
Kommunale boliger1 580 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,2
Kirke, livssyn og gravplasser903 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,7
- Gravplasser og krematorier0,3
Interkommunalt samarbeid og annet24 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 181,9 mill. kr på investeringer (55 112 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr173,9
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Utlån5,7
- Avdrag på lån1,3
- Sum investeringsutgifter181,9
Betalt med
- Nye lån167,0
- Momskompensasjon3,3
- Tilskudd fra andre1,5
- Salg av eiendom og utstyr7,4
- Tilbakebetalte utlån1,8
- Sum investeringsinntekter181,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 646,2 mill. kr (195 753 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy714,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån88,5
- Pensjonsmidler497,7
- Bankinnskudd116,8
- Fordringer og premieavvik88,2
- Sum eiendeler1 505,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 146,6
- Kortsiktig gjeld86,5
- Egenkapital272,3
- Sum gjeld og egenkapital1 505,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 489,4 | 151 331 | 19,0 |
| 2024 | 538,1 | 164 772 | −18,8 |
| 2023 | 522,4 | 158 261 | −20,3 |
| 2022 | 441,7 | 133 885 | 8,5 |
| 2021 | 405,8 | 123 987 | 15,9 |
| 2020 | 380,3 | 116 590 | −6,3 |
| 2019 | 373,4 | – | – |
| 2018 | 352,8 | – | – |
| 2017 | 339,2 | – | – |
| 2016 | 323,3 | – | – |
| 2015 | 299,5 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 14,5 | 714,8 | – |
| 2024 | 105,3 | 731,0 | – |
| 2023 | 173,9 | 646,2 | – |
| 2022 | 71,0 | 439,5 | 17,9 |
| 2021 | 51,5 | 369,0 | 11,6 |
| 2020 | 91,4 | 358,7 | – |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.