Regnskapet til Nesodden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 30,5 mill. kr (2,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten483,8
- Skatt på inntekt og formue634,2
- Eiendomsskatt4,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten39,8
- Tilskudd og overføringer fra andre147,5
- Brukerbetalinger64,3
- Salg og utleie137,3
- Sum driftsinntekter1 511,0
Utgifter
- Lønn740,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift186,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift184,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen228,0
- Tilskudd og overføringer til andre72,7
- Avskrivninger70,1
- Sum driftsutgifter1 481,1
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 1,4 mrd. kr i alt (72 192 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg21 781 kr
431,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende187,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon151,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering36,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste21,2
- Institusjonslokaler16,8
- Annet forebyggende helsearbeid6,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.5,4
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud5,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 949 kr
335,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole245,4
- Skolelokaler47,1
- Skolefritidstilbud23,3
- Voksenopplæring15,4
- Skoleskyss4,5
Barnehage10 913 kr
216,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage193,0
- Barnehagelokaler og skyss13,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage9,8
Vann, avløp og renovasjon4 160 kr
82,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall25,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann22,6
- Distribusjon av vann17,5
- Produksjon av vann7,8
- Avløpsrensing7,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 134 kr
81,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon73,2
- Årets premieavvik−24,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik21,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,0
- Administrasjonslokaler4,9
- Pensjon0,4
- Diverse fellesutgifter0,0
- Premiefond0,0
Sosiale tjenester og NAV3 119 kr
61,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold23,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid18,3
- Introduksjonsordningen7,5
- Tilbud til personer med rusproblemer5,8
- Kvalifiseringsordningen3,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,4
Barnevern2 698 kr
53,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet31,6
- Barnevernstjeneste16,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,8
Kultur, idrett og fritid2 044 kr
40,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg10,5
- Kulturskoler9,5
- Kommunale kulturbygg6,8
- Bibliotek6,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,1
- Aktivitetstilbud barn og unge1,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,4
- Kunstformidling0,3
Brann og beredskap1 737 kr
34,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker28,6
- Forebygging av branner og andre ulykker5,8
Plan, byggesak og miljø1 521 kr
30,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering10,8
- Naturforvaltning og friluftsliv10,3
- Kart og oppmåling5,2
- Plansaksbehandling3,8
- Rekreasjon i tettsted0,0
Kommunale boliger1 168 kr
23,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger22,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
Veier og samferdsel675 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier13,4
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser528 kr
10,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,2
- Gravplasser og krematorier1,7
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,6
Politisk styring og kontroll455 kr
9,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,4
- Kontroll og revisjon3,6
Næring og landbruk191 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,8
- Kommunal næringsvirksomhet1,6
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,4
Interkommunalt samarbeid og annet118 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,0
- Interkommunale samarbeid0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 259,6 mill. kr på investeringer (13 106 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr255,9
- Tilskudd til andres investeringer1,0
- Kjøp av aksjer og andeler2,7
- Utlån0,0
- Sum investeringsutgifter259,6
Betalt med
- Nye lån147,2
- Momskompensasjon18,3
- Tilskudd fra andre98,5
- Salg av eiendom og utstyr1,3
- Tilbakebetalte utlån0,2
- Sum investeringsinntekter265,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 1,6 mrd. kr (80 470 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 154,1 mill. kr (7 782 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 310,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån234,7
- Pensjonsmidler1 455,2
- Bankinnskudd249,0
- Fordringer og premieavvik200,9
- Sum eiendeler4 450,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 006,2
- Kortsiktig gjeld205,3
- Egenkapital1 238,9
- Sum gjeld og egenkapital4 450,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 907,5 | 90 812 | 46,4 |
| 2024 | 1 817,4 | 87 806 | 21,9 |
| 2023 | 1 739,3 | 84 755 | 47,6 |
| 2022 | 1 649,3 | 81 159 | 72,9 |
| 2021 | 1 564,4 | 78 458 | 84,3 |
| 2020 | 1 429,8 | 72 192 | 30,5 |
| 2019 | 1 365,0 | – | – |
| 2018 | 1 300,8 | – | – |
| 2017 | 1 239,8 | – | – |
| 2016 | 1 160,7 | – | – |
| 2015 | 1 090,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 199,8 | 2 029,1 | 253,5 |
| 2024 | 186,2 | 1 957,5 | 238,2 |
| 2023 | 213,0 | 1 858,6 | 249,5 |
| 2022 | 216,3 | 1 753,4 | 249,2 |
| 2021 | 188,2 | 1 641,0 | 200,1 |
| 2020 | 255,9 | 1 593,7 | 154,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.