Regnskapet til Nesodden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 72,9 mill. kr (4,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten448,8
- Skatt på inntekt og formue847,9
- Eiendomsskatt4,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten55,1
- Tilskudd og overføringer fra andre173,1
- Brukerbetalinger70,8
- Salg og utleie155,2
- Sum driftsinntekter1 755,7
Utgifter
- Lønn812,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift208,0
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift239,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen241,7
- Tilskudd og overføringer til andre95,7
- Avskrivninger87,6
- Sum driftsutgifter1 684,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 1,6 mrd. kr i alt (81 159 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg26 065 kr
529,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende216,6
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon169,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering64,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste25,9
- Institusjonslokaler18,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.16,7
- Annet forebyggende helsearbeid12,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud5,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 755 kr
381,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole280,0
- Skolelokaler60,7
- Skolefritidstilbud27,0
- Voksenopplæring8,0
- Skoleskyss5,5
Barnehage11 773 kr
239,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage213,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage13,2
- Barnehagelokaler og skyss12,5
Vann, avløp og renovasjon5 503 kr
111,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall48,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann24,8
- Distribusjon av vann14,1
- Produksjon av vann13,1
- Avløpsrensing7,8
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,5
Sosiale tjenester og NAV4 004 kr
81,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold29,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid19,5
- Introduksjonsordningen13,6
- Tilbud til personer med rusproblemer8,5
- Kvalifiseringsordningen5,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
Barnevern3 027 kr
61,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet41,6
- Barnevernstjeneste16,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,4
Kultur, idrett og fritid2 284 kr
46,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg13,7
- Kulturskoler10,8
- Kommunale kulturbygg7,9
- Bibliotek6,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,7
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
- Kunstformidling0,1
Brann og beredskap2 001 kr
40,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker31,6
- Forebygging av branner og andre ulykker9,1
Kommunale boliger1 877 kr
38,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger37,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 843 kr
37,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon67,0
- Premiefond−52,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik22,1
- Årets premieavvik−12,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,4
- Administrasjonslokaler5,2
- Pensjon0,6
- Diverse fellesutgifter0,0
Plan, byggesak og miljø1 821 kr
37,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering15,2
- Naturforvaltning og friluftsliv10,8
- Kart og oppmåling5,6
- Plansaksbehandling5,3
- Rekreasjon i tettsted0,2
Veier og samferdsel700 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier13,1
- Samferdsel og transporttiltak1,1
Kirke, livssyn og gravplasser585 kr
11,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,9
- Gravplasser og krematorier3,0
Politisk styring og kontroll460 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring5,4
- Kontroll og revisjon4,0
Næring og landbruk358 kr
7,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,6
- Kommunal næringsvirksomhet2,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,4
Interkommunalt samarbeid og annet103 kr
2,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,0
- Interkommunale samarbeid0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 309,1 mill. kr på investeringer (15 210 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr216,3
- Tilskudd til andres investeringer5,3
- Kjøp av aksjer og andeler87,4
- Utlån0,1
- Sum investeringsutgifter309,1
Betalt med
- Nye lån159,3
- Momskompensasjon21,5
- Tilskudd fra andre15,8
- Salg av eiendom og utstyr85,4
- Utbytte og utdeling fra selskaper0,4
- Tilbakebetalte utlån0,0
- Sum investeringsinntekter282,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 1,8 mrd. kr (86 280 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 249,2 mill. kr (12 261 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 531,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån355,0
- Immaterielle eiendeler10,2
- Pensjonsmidler1 503,4
- Bankinnskudd375,8
- Fordringer og premieavvik179,1
- Sum eiendeler4 955,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 247,9
- Kortsiktig gjeld262,3
- Egenkapital1 445,0
- Sum gjeld og egenkapital4 955,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 907,5 | 90 812 | 46,4 |
| 2024 | 1 817,4 | 87 806 | 21,9 |
| 2023 | 1 739,3 | 84 755 | 47,6 |
| 2022 | 1 649,3 | 81 159 | 72,9 |
| 2021 | 1 564,4 | 78 458 | 84,3 |
| 2020 | 1 429,8 | 72 192 | 30,5 |
| 2019 | 1 365,0 | – | – |
| 2018 | 1 300,8 | – | – |
| 2017 | 1 239,8 | – | – |
| 2016 | 1 160,7 | – | – |
| 2015 | 1 090,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 199,8 | 2 029,1 | 253,5 |
| 2024 | 186,2 | 1 957,5 | 238,2 |
| 2023 | 213,0 | 1 858,6 | 249,5 |
| 2022 | 216,3 | 1 753,4 | 249,2 |
| 2021 | 188,2 | 1 641,0 | 200,1 |
| 2020 | 255,9 | 1 593,7 | 154,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.