Regnskapet til Nesodden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 21,9 mill. kr (1,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten604,9
- Skatt på inntekt og formue791,5
- Eiendomsskatt5,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten72,4
- Tilskudd og overføringer fra andre200,6
- Brukerbetalinger69,5
- Salg og utleie193,0
- Sum driftsinntekter1 937,1
Utgifter
- Lønn950,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift244,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift248,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen251,0
- Tilskudd og overføringer til andre103,4
- Avskrivninger100,1
- Sum driftsutgifter1 897,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,8 mrd. kr i alt (87 806 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg28 741 kr
594,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon192,3
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer139,2
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger107,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering63,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste27,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.26,3
- Institusjonslokaler21,4
- Annet forebyggende helsearbeid10,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud6,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 532 kr
404,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole301,0
- Skolelokaler56,2
- Skolefritidstilbud28,7
- Voksenopplæring12,6
- Skoleskyss5,7
Barnehage12 815 kr
265,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage227,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage21,4
- Barnehagelokaler og skyss16,6
Vann, avløp og renovasjon6 544 kr
135,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall54,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann25,6
- Produksjon av vann24,1
- Distribusjon av vann16,8
- Avløpsrensing11,1
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,6
Sosiale tjenester og NAV4 848 kr
100,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold34,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid26,0
- Introduksjonsordningen16,8
- Tilbud til personer med rusproblemer10,2
- Kvalifiseringsordningen8,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,9
Barnevern2 964 kr
61,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet34,4
- Barnevernstjeneste20,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 420 kr
50,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon83,0
- Årets premieavvik−72,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik27,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,5
- Administrasjonslokaler5,4
- Premiefond−1,1
- Pensjon0,5
Kultur, idrett og fritid2 405 kr
49,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg16,1
- Kulturskoler11,4
- Bibliotek8,2
- Kommunale kulturbygg7,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,6
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
- Kunstformidling0,1
Plan, byggesak og miljø2 059 kr
42,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering17,7
- Naturforvaltning og friluftsliv12,5
- Plansaksbehandling6,6
- Kart og oppmåling5,7
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Kommunale boliger1 857 kr
38,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger37,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
Brann og beredskap1 164 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker19,3
- Forebygging av branner og andre ulykker4,8
Veier og samferdsel834 kr
17,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier16,2
- Samferdsel og transporttiltak1,0
Kirke, livssyn og gravplasser576 kr
11,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke9,5
- Gravplasser og krematorier2,4
Politisk styring og kontroll558 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,6
- Kontroll og revisjon4,0
Næring og landbruk425 kr
8,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet7,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,5
Interkommunalt samarbeid og annet64 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,3
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 200,8 mill. kr på investeringer (9 701 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr186,2
- Tilskudd til andres investeringer11,3
- Kjøp av aksjer og andeler3,1
- Utlån0,2
- Sum investeringsutgifter200,8
Betalt med
- Nye lån102,3
- Momskompensasjon18,3
- Tilskudd fra andre44,8
- Salg av eiendom og utstyr3,5
- Tilbakebetalte utlån0,1
- Sum investeringsinntekter169,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 2,0 mrd. kr (94 576 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 238,2 mill. kr (11 507 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 729,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån480,4
- Immaterielle eiendeler1,4
- Pensjonsmidler1 779,6
- Bankinnskudd292,6
- Fordringer og premieavvik305,9
- Sum eiendeler5 589,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 701,5
- Kortsiktig gjeld286,2
- Egenkapital1 601,6
- Sum gjeld og egenkapital5 589,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 907,5 | 90 812 | 46,4 |
| 2024 | 1 817,4 | 87 806 | 21,9 |
| 2023 | 1 739,3 | 84 755 | 47,6 |
| 2022 | 1 649,3 | 81 159 | 72,9 |
| 2021 | 1 564,4 | 78 458 | 84,3 |
| 2020 | 1 429,8 | 72 192 | 30,5 |
| 2019 | 1 365,0 | – | – |
| 2018 | 1 300,8 | – | – |
| 2017 | 1 239,8 | – | – |
| 2016 | 1 160,7 | – | – |
| 2015 | 1 090,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 199,8 | 2 029,1 | 253,5 |
| 2024 | 186,2 | 1 957,5 | 238,2 |
| 2023 | 213,0 | 1 858,6 | 249,5 |
| 2022 | 216,3 | 1 753,4 | 249,2 |
| 2021 | 188,2 | 1 641,0 | 200,1 |
| 2020 | 255,9 | 1 593,7 | 154,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.