Regnskapet til Nesodden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 47,6 mill. kr (2,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten536,2
- Skatt på inntekt og formue799,0
- Eiendomsskatt4,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten62,4
- Tilskudd og overføringer fra andre180,7
- Brukerbetalinger69,4
- Salg og utleie184,2
- Sum driftsinntekter1 836,5
Utgifter
- Lønn875,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift220,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift249,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen248,9
- Tilskudd og overføringer til andre88,2
- Avskrivninger92,9
- Sum driftsutgifter1 775,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,7 mrd. kr i alt (84 755 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg27 925 kr
573,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende236,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon185,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering67,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste27,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.21,9
- Institusjonslokaler20,4
- Annet forebyggende helsearbeid8,1
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud5,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 730 kr
404,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole298,0
- Skolelokaler58,5
- Skolefritidstilbud30,0
- Voksenopplæring11,5
- Skoleskyss6,9
Barnehage12 900 kr
264,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage228,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage18,7
- Barnehagelokaler og skyss17,9
Vann, avløp og renovasjon5 704 kr
117,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall50,3
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann25,5
- Distribusjon av vann15,7
- Produksjon av vann11,9
- Avløpsrensing10,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,4
Sosiale tjenester og NAV4 595 kr
94,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold30,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid23,8
- Introduksjonsordningen18,2
- Tilbud til personer med rusproblemer9,2
- Kvalifiseringsordningen7,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,8
Barnevern3 075 kr
63,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet36,9
- Barnevernstjeneste19,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,1
Kultur, idrett og fritid2 599 kr
53,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg18,3
- Kulturskoler11,5
- Kommunale kulturbygg9,6
- Bibliotek7,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,4
- Aktivitetstilbud barn og unge1,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Kunstformidling0,2
Brann og beredskap2 249 kr
46,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker35,9
- Forebygging av branner og andre ulykker10,2
Kommunale boliger2 051 kr
42,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger41,2
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
Plan, byggesak og miljø2 007 kr
41,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering17,3
- Naturforvaltning og friluftsliv11,7
- Plansaksbehandling6,1
- Kart og oppmåling5,8
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Kulturminneforvaltning0,0
Veier og samferdsel825 kr
16,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier15,8
- Samferdsel og transporttiltak1,1
Politisk styring og kontroll577 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring7,3
- Kontroll og revisjon4,5
Kirke, livssyn og gravplasser571 kr
11,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke9,3
- Gravplasser og krematorier2,4
Næring og landbruk314 kr
6,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunal næringsvirksomhet4,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,4
Interkommunalt samarbeid og annet108 kr
2,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,5
- Interkommunale samarbeid0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−474 kr
−9,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon72,5
- Årets premieavvik−65,6
- Premiefond−50,2
- Amortisering av tidligere års premieavvik20,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,1
- Administrasjonslokaler5,0
- Pensjon0,7
- Diverse fellesutgifter0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 256,0 mill. kr på investeringer (12 477 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr213,0
- Tilskudd til andres investeringer4,4
- Kjøp av aksjer og andeler38,5
- Utlån0,1
- Sum investeringsutgifter256,0
Betalt med
- Nye lån122,7
- Momskompensasjon19,8
- Tilskudd fra andre12,1
- Salg av eiendom og utstyr53,2
- Tilbakebetalte utlån0,1
- Sum investeringsinntekter207,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 1,9 mrd. kr (90 570 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 249,5 mill. kr (12 159 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 643,9
- Aksjer, obligasjoner og utlån446,9
- Immaterielle eiendeler2,8
- Pensjonsmidler1 609,9
- Bankinnskudd347,8
- Fordringer og premieavvik201,9
- Sum eiendeler5 253,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 448,1
- Kortsiktig gjeld264,9
- Egenkapital1 540,2
- Sum gjeld og egenkapital5 253,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 907,5 | 90 812 | 46,4 |
| 2024 | 1 817,4 | 87 806 | 21,9 |
| 2023 | 1 739,3 | 84 755 | 47,6 |
| 2022 | 1 649,3 | 81 159 | 72,9 |
| 2021 | 1 564,4 | 78 458 | 84,3 |
| 2020 | 1 429,8 | 72 192 | 30,5 |
| 2019 | 1 365,0 | – | – |
| 2018 | 1 300,8 | – | – |
| 2017 | 1 239,8 | – | – |
| 2016 | 1 160,7 | – | – |
| 2015 | 1 090,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 199,8 | 2 029,1 | 253,5 |
| 2024 | 186,2 | 1 957,5 | 238,2 |
| 2023 | 213,0 | 1 858,6 | 249,5 |
| 2022 | 216,3 | 1 753,4 | 249,2 |
| 2021 | 188,2 | 1 641,0 | 200,1 |
| 2020 | 255,9 | 1 593,7 | 154,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.