Regnskapet til Nesodden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 84,3 mill. kr (5,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten464,4
- Skatt på inntekt og formue780,0
- Eiendomsskatt4,3
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten42,1
- Tilskudd og overføringer fra andre166,6
- Brukerbetalinger69,6
- Salg og utleie152,0
- Sum driftsinntekter1 679,1
Utgifter
- Lønn783,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift205,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift225,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen228,0
- Tilskudd og overføringer til andre81,8
- Avskrivninger73,6
- Sum driftsutgifter1 598,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 1,6 mrd. kr i alt (78 458 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg25 435 kr
507,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende201,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon166,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering59,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste22,6
- Annet forebyggende helsearbeid21,8
- Institusjonslokaler16,7
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.13,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud4,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 161 kr
362,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole268,9
- Skolelokaler50,3
- Skolefritidstilbud26,2
- Voksenopplæring11,8
- Skoleskyss4,8
Barnehage11 880 kr
236,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage211,3
- Barnehagelokaler og skyss13,5
- Styrket tilbud til barn i barnehage12,1
Vann, avløp og renovasjon5 521 kr
110,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall47,7
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann24,5
- Distribusjon av vann16,3
- Produksjon av vann10,6
- Avløpsrensing8,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,7
Sosiale tjenester og NAV3 508 kr
70,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold23,6
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid20,2
- Tilbud til personer med rusproblemer9,2
- Introduksjonsordningen7,9
- Kvalifiseringsordningen5,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
Barnevern2 675 kr
53,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet34,9
- Barnevernstjeneste14,9
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,5
Kultur, idrett og fritid2 490 kr
49,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg12,0
- Kommunale kulturbygg11,5
- Kulturskoler10,3
- Bibliotek6,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,0
- Aktivitetstilbud barn og unge3,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
- Kunstformidling0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 936 kr
38,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−71,0
- Administrasjon66,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik25,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen6,3
- Årets premieavvik5,9
- Administrasjonslokaler5,6
- Pensjon0,6
- Diverse fellesutgifter0,0
Brann og beredskap1 691 kr
33,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker25,3
- Forebygging av branner og andre ulykker8,4
Plan, byggesak og miljø1 683 kr
33,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering13,1
- Naturforvaltning og friluftsliv10,6
- Kart og oppmåling5,4
- Plansaksbehandling4,3
- Rekreasjon i tettsted0,1
Kommunale boliger1 177 kr
23,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger22,6
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,9
Veier og samferdsel683 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier13,1
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Kirke, livssyn og gravplasser524 kr
10,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,9
- Gravplasser og krematorier1,5
Politisk styring og kontroll509 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring6,2
- Kontroll og revisjon3,9
Næring og landbruk493 kr
9,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling0,4
Interkommunalt samarbeid og annet90 kr
1,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde1,2
- Interkommunale samarbeid0,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 199,5 mill. kr på investeringer (10 006 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr188,2
- Tilskudd til andres investeringer5,8
- Kjøp av aksjer og andeler2,5
- Avdrag på lån3,1
- Sum investeringsutgifter199,5
Betalt med
- Nye lån142,2
- Momskompensasjon11,2
- Tilskudd fra andre2,1
- Salg av eiendom og utstyr14,1
- Tilbakebetalte utlån0,1
- Sum investeringsinntekter169,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 1,6 mrd. kr (82 303 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 200,1 mill. kr (10 034 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy2 402,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån244,6
- Immaterielle eiendeler12,1
- Pensjonsmidler1 424,7
- Bankinnskudd309,9
- Fordringer og premieavvik193,9
- Sum eiendeler4 587,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)3 029,0
- Kortsiktig gjeld248,2
- Egenkapital1 310,2
- Sum gjeld og egenkapital4 587,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 907,5 | 90 812 | 46,4 |
| 2024 | 1 817,4 | 87 806 | 21,9 |
| 2023 | 1 739,3 | 84 755 | 47,6 |
| 2022 | 1 649,3 | 81 159 | 72,9 |
| 2021 | 1 564,4 | 78 458 | 84,3 |
| 2020 | 1 429,8 | 72 192 | 30,5 |
| 2019 | 1 365,0 | – | – |
| 2018 | 1 300,8 | – | – |
| 2017 | 1 239,8 | – | – |
| 2016 | 1 160,7 | – | – |
| 2015 | 1 090,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 199,8 | 2 029,1 | 253,5 |
| 2024 | 186,2 | 1 957,5 | 238,2 |
| 2023 | 213,0 | 1 858,6 | 249,5 |
| 2022 | 216,3 | 1 753,4 | 249,2 |
| 2021 | 188,2 | 1 641,0 | 200,1 |
| 2020 | 255,9 | 1 593,7 | 154,1 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.