Regnskapet til Nord-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 3,1 mill. kr (0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten225,1
- Skatt på inntekt og formue165,7
- Eiendomsskatt30,6
- Andre skatter9,3
- Andre tilskudd fra staten54,9
- Tilskudd og overføringer fra andre190,4
- Brukerbetalinger19,3
- Salg og utleie82,5
- Sum driftsinntekter777,9
Utgifter
- Lønn424,6
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift68,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift99,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen100,6
- Tilskudd og overføringer til andre59,1
- Avskrivninger30,7
- Sum driftsutgifter782,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 752,8 mill. kr i alt (118 367 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg41 134 kr
261,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende137,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon67,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering29,7
- Institusjonslokaler13,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste4,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.4,4
- Annet forebyggende helsearbeid3,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,1
Interkommunalt samarbeid og annet19 786 kr
125,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid121,7
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 441 kr
98,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole75,5
- Skolelokaler12,2
- Voksenopplæring5,5
- Skoleskyss3,6
- Skolefritidstilbud1,5
Barnehage8 649 kr
55,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage46,7
- Barnehagelokaler og skyss4,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage3,9
Vann, avløp og renovasjon7 654 kr
48,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall22,6
- Avløpsrensing8,7
- Distribusjon av vann6,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,8
- Produksjon av vann3,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,0
Kultur, idrett og fritid4 791 kr
30,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg5,8
- Kulturskoler5,6
- Aktivitetstilbud barn og unge5,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,7
- Kunstformidling2,7
- Bibliotek2,3
- Kino2,0
- Kommunale kulturbygg1,0
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,7
- Muséer0,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 369 kr
27,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon26,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik11,0
- Årets premieavvik−10,1
- Premiefond−5,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,3
- Administrasjonslokaler2,5
- Pensjon0,2
- Diverse fellesutgifter0,1
Sosiale tjenester og NAV3 177 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold8,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,2
- Introduksjonsordningen4,3
- Kvalifiseringsordningen0,9
- Tilbud til personer med rusproblemer0,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,0
Barnevern2 704 kr
17,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet9,2
- Barnevernstjeneste5,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,7
Kommunale boliger2 286 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger14,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Brann og beredskap2 160 kr
13,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,1
- Forebygging av branner og andre ulykker3,6
Næring og landbruk1 718 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg4,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Plan, byggesak og miljø1 587 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling3,6
- Plansaksbehandling2,6
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,1
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Rekreasjon i tettsted0,7
Veier og samferdsel1 249 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,9
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser876 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,4
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll786 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,3
- Kontroll og revisjon1,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 95,6 mill. kr på investeringer (15 026 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr93,1
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler1,9
- Utlån0,5
- Sum investeringsutgifter95,6
Betalt med
- Nye lån65,8
- Momskompensasjon16,4
- Tilskudd fra andre2,2
- Salg av eiendom og utstyr2,8
- Sum investeringsinntekter87,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 525,4 mill. kr (82 605 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 189,6 mill. kr (29 807 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy770,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån84,3
- Pensjonsmidler882,5
- Bankinnskudd154,7
- Verdipapirer (kortsiktige)50,3
- Fordringer og premieavvik107,7
- Sum eiendeler2 050,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 424,3
- Kortsiktig gjeld91,9
- Egenkapital533,8
- Sum gjeld og egenkapital2 050,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 025,4 | 159 625 | −11,2 |
| 2024 | 1 046,3 | 162 087 | −46,8 |
| 2023 | 1 002,9 | 152 833 | −50,6 |
| 2022 | 935,0 | 146 066 | 2,4 |
| 2021 | 831,5 | 130 862 | 24,4 |
| 2020 | 752,8 | 118 367 | 3,1 |
| 2019 | 701,7 | – | – |
| 2018 | 669,2 | – | – |
| 2017 | 644,6 | – | – |
| 2016 | 616,3 | – | – |
| 2015 | 570,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 59,4 | 741,1 | 56,2 |
| 2024 | 114,1 | 696,5 | 113,3 |
| 2023 | 66,6 | 615,7 | 176,9 |
| 2022 | 94,2 | 583,3 | 236,4 |
| 2021 | 91,2 | 583,6 | 222,7 |
| 2020 | 93,1 | 525,4 | 189,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.