Regnskapet til Nord-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −46,8 mill. kr (−4,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten278,0
- Skatt på inntekt og formue212,7
- Eiendomsskatt32,6
- Andre skatter9,5
- Andre tilskudd fra staten92,0
- Tilskudd og overføringer fra andre262,4
- Brukerbetalinger22,5
- Salg og utleie128,5
- Sum driftsinntekter1 038,2
Utgifter
- Lønn563,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift100,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift166,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen117,8
- Tilskudd og overføringer til andre83,6
- Avskrivninger42,9
- Sum driftsutgifter1 074,4
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 1,0 mrd. kr i alt (162 087 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg57 454 kr
370,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger106,3
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon91,7
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer84,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering44,7
- Institusjonslokaler22,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,3
- Annet forebyggende helsearbeid3,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,1
Interkommunalt samarbeid og annet24 164 kr
156,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid149,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde6,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 946 kr
128,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole97,9
- Skolelokaler14,8
- Voksenopplæring8,1
- Skoleskyss5,8
- Skolefritidstilbud2,3
Barnehage11 148 kr
72,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage59,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,0
- Barnehagelokaler og skyss5,7
Vann, avløp og renovasjon10 204 kr
65,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall29,4
- Distribusjon av vann12,5
- Avløpsrensing9,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann7,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,5
- Produksjon av vann2,6
Kultur, idrett og fritid6 753 kr
43,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Aktivitetstilbud barn og unge7,5
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg7,4
- Kulturskoler6,6
- Kommunale kulturbygg5,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg5,0
- Kunstformidling4,6
- Bibliotek2,8
- Kino2,2
- Muséer1,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
Næring og landbruk5 251 kr
33,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet19,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg11,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,3
- Kommunal næringsvirksomhet1,0
Sosiale tjenester og NAV4 829 kr
31,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold13,0
- Introduksjonsordningen9,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid8,6
- Kvalifiseringsordningen0,5
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Barnevern4 328 kr
27,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet16,6
- Barnevernstjeneste9,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,7
Veier og samferdsel3 813 kr
24,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier24,1
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 499 kr
22,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon40,6
- Premiefond−34,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik19,1
- Årets premieavvik−11,2
- Administrasjonslokaler5,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,6
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,3
Kommunale boliger3 225 kr
20,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger20,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Brann og beredskap2 937 kr
19,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker14,5
- Forebygging av branner og andre ulykker4,4
Plan, byggesak og miljø2 658 kr
17,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted4,4
- Plansaksbehandling4,4
- Kart og oppmåling4,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,8
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
Kirke, livssyn og gravplasser1 172 kr
7,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke7,4
- Gravplasser og krematorier0,2
Politisk styring og kontroll706 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,6
- Kontroll og revisjon1,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 120,0 mill. kr på investeringer (18 594 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr114,1
- Kjøp av aksjer og andeler2,2
- Utlån3,8
- Sum investeringsutgifter120,0
Betalt med
- Nye lån73,6
- Momskompensasjon16,1
- Tilskudd fra andre21,0
- Salg av eiendom og utstyr8,5
- Tilbakebetalte utlån0,8
- Sum investeringsinntekter120,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 696,5 mill. kr (107 902 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 113,3 mill. kr (17 551 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy843,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån104,3
- Pensjonsmidler1 098,2
- Bankinnskudd158,4
- Fordringer og premieavvik180,3
- Sum eiendeler2 384,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 816,9
- Kortsiktig gjeld138,7
- Egenkapital429,0
- Sum gjeld og egenkapital2 384,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 025,4 | 159 625 | −11,2 |
| 2024 | 1 046,3 | 162 087 | −46,8 |
| 2023 | 1 002,9 | 152 833 | −50,6 |
| 2022 | 935,0 | 146 066 | 2,4 |
| 2021 | 831,5 | 130 862 | 24,4 |
| 2020 | 752,8 | 118 367 | 3,1 |
| 2019 | 701,7 | – | – |
| 2018 | 669,2 | – | – |
| 2017 | 644,6 | – | – |
| 2016 | 616,3 | – | – |
| 2015 | 570,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 59,4 | 741,1 | 56,2 |
| 2024 | 114,1 | 696,5 | 113,3 |
| 2023 | 66,6 | 615,7 | 176,9 |
| 2022 | 94,2 | 583,3 | 236,4 |
| 2021 | 91,2 | 583,6 | 222,7 |
| 2020 | 93,1 | 525,4 | 189,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.