Regnskapet til Nord-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 24,4 mill. kr (2,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten230,7
- Skatt på inntekt og formue192,5
- Eiendomsskatt29,8
- Andre skatter9,3
- Andre tilskudd fra staten63,7
- Tilskudd og overføringer fra andre206,6
- Brukerbetalinger21,8
- Salg og utleie114,6
- Sum driftsinntekter869,0
Utgifter
- Lønn457,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift76,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift127,2
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen94,2
- Tilskudd og overføringer til andre66,4
- Avskrivninger34,0
- Sum driftsutgifter855,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 831,5 mill. kr i alt (130 862 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg48 575 kr
308,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende159,2
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon75,1
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering36,7
- Institusjonslokaler15,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,1
- Annet forebyggende helsearbeid5,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste5,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,2
Interkommunalt samarbeid og annet21 676 kr
137,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid133,1
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 339 kr
110,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole84,5
- Skolelokaler14,4
- Voksenopplæring5,9
- Skoleskyss4,2
- Skolefritidstilbud1,2
Barnehage9 806 kr
62,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage51,3
- Barnehagelokaler og skyss5,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,3
Vann, avløp og renovasjon8 445 kr
53,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall23,5
- Avløpsrensing9,0
- Distribusjon av vann7,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg5,6
- Produksjon av vann4,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,0
Kultur, idrett og fritid5 401 kr
34,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler6,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg6,2
- Aktivitetstilbud barn og unge5,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg4,5
- Kunstformidling4,1
- Bibliotek2,6
- Kino2,0
- Kommunale kulturbygg1,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
- Muséer0,4
Næring og landbruk3 072 kr
19,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet11,0
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg6,4
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,6
- Kommunal næringsvirksomhet0,5
Barnevern2 843 kr
18,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet9,8
- Barnevernstjeneste5,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet3,0
Sosiale tjenester og NAV2 778 kr
17,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold7,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,1
- Introduksjonsordningen3,5
- Kvalifiseringsordningen0,9
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,0
Kommunale boliger2 534 kr
16,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Brann og beredskap2 339 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,6
- Forebygging av branner og andre ulykker4,2
Plan, byggesak og miljø1 739 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling3,8
- Plansaksbehandling3,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,4
- Naturforvaltning og friluftsliv1,1
- Rekreasjon i tettsted0,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 355 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−54,8
- Administrasjon32,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,6
- Årets premieavvik11,6
- Administrasjonslokaler4,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,0
- Pensjon0,2
- Diverse fellesutgifter0,1
Veier og samferdsel1 270 kr
8,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier8,1
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser965 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,1
Politisk styring og kontroll723 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,6
- Kontroll og revisjon1,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 104,4 mill. kr på investeringer (16 437 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr91,2
- Kjøp av aksjer og andeler11,4
- Utlån1,1
- Avdrag på lån0,8
- Sum investeringsutgifter104,4
Betalt med
- Nye lån81,5
- Momskompensasjon14,9
- Tilskudd fra andre7,6
- Salg av eiendom og utstyr1,2
- Tilbakebetalte utlån1,5
- Sum investeringsinntekter106,7
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 583,6 mill. kr (91 843 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 222,7 mill. kr (35 047 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy827,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån94,1
- Pensjonsmidler871,4
- Bankinnskudd198,4
- Verdipapirer (kortsiktige)50,7
- Fordringer og premieavvik101,5
- Sum eiendeler2 143,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 478,2
- Kortsiktig gjeld101,2
- Egenkapital563,8
- Sum gjeld og egenkapital2 143,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 025,4 | 159 625 | −11,2 |
| 2024 | 1 046,3 | 162 087 | −46,8 |
| 2023 | 1 002,9 | 152 833 | −50,6 |
| 2022 | 935,0 | 146 066 | 2,4 |
| 2021 | 831,5 | 130 862 | 24,4 |
| 2020 | 752,8 | 118 367 | 3,1 |
| 2019 | 701,7 | – | – |
| 2018 | 669,2 | – | – |
| 2017 | 644,6 | – | – |
| 2016 | 616,3 | – | – |
| 2015 | 570,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 59,4 | 741,1 | 56,2 |
| 2024 | 114,1 | 696,5 | 113,3 |
| 2023 | 66,6 | 615,7 | 176,9 |
| 2022 | 94,2 | 583,3 | 236,4 |
| 2021 | 91,2 | 583,6 | 222,7 |
| 2020 | 93,1 | 525,4 | 189,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.