Regnskapet til Nord-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −50,6 mill. kr (−5,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten255,4
- Skatt på inntekt og formue197,9
- Eiendomsskatt32,9
- Andre skatter10,5
- Andre tilskudd fra staten85,2
- Tilskudd og overføringer fra andre257,3
- Brukerbetalinger23,2
- Salg og utleie134,5
- Sum driftsinntekter997,0
Utgifter
- Lønn546,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift87,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift172,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen114,1
- Tilskudd og overføringer til andre84,4
- Avskrivninger41,1
- Sum driftsutgifter1 046,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 1,0 mrd. kr i alt (152 833 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg57 967 kr
380,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende199,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon95,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering44,3
- Institusjonslokaler21,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.8,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,9
- Annet forebyggende helsearbeid3,2
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
Interkommunalt samarbeid og annet24 637 kr
161,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid154,8
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde6,9
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 232 kr
126,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole95,3
- Skolelokaler15,6
- Voksenopplæring8,1
- Skoleskyss5,2
- Skolefritidstilbud2,0
Barnehage11 249 kr
73,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage59,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage8,4
- Barnehagelokaler og skyss6,4
Vann, avløp og renovasjon9 731 kr
63,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall25,7
- Avløpsrensing10,4
- Distribusjon av vann9,5
- Produksjon av vann6,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg6,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,4
Kultur, idrett og fritid6 493 kr
42,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler7,2
- Aktivitetstilbud barn og unge7,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg7,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,0
- Kommunale kulturbygg4,4
- Kunstformidling4,4
- Bibliotek2,8
- Kino2,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,9
- Muséer0,4
Sosiale tjenester og NAV4 240 kr
27,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold11,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid8,2
- Introduksjonsordningen7,7
- Kvalifiseringsordningen0,7
Barnevern4 100 kr
26,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet14,3
- Barnevernstjeneste9,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet2,9
Næring og landbruk3 853 kr
25,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg11,6
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Kommunale boliger3 351 kr
22,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger21,8
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Brann og beredskap3 118 kr
20,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker15,6
- Forebygging av branner og andre ulykker4,8
Veier og samferdsel2 665 kr
17,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier17,5
- Samferdsel og transporttiltak0,0
Plan, byggesak og miljø2 314 kr
15,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling4,0
- Plansaksbehandling3,8
- Rekreasjon i tettsted3,3
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,8
- Naturforvaltning og friluftsliv1,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 288 kr
8,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke8,2
- Gravplasser og krematorier0,3
Politisk styring og kontroll767 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,0
- Kontroll og revisjon1,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−2 171 kr
−14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−63,7
- Administrasjon43,8
- Premiefond−13,4
- Amortisering av tidligere års premieavvik11,2
- Administrasjonslokaler5,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,4
- Pensjon0,3
- Diverse fellesutgifter0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 71,0 mill. kr på investeringer (10 819 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr66,6
- Tilskudd til andres investeringer1,5
- Kjøp av aksjer og andeler2,1
- Utlån0,8
- Sum investeringsutgifter71,0
Betalt med
- Nye lån52,1
- Momskompensasjon11,0
- Tilskudd fra andre3,8
- Salg av eiendom og utstyr1,5
- Tilbakebetalte utlån1,0
- Sum investeringsinntekter69,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 615,7 mill. kr (93 828 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 176,9 mill. kr (26 962 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy894,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån100,0
- Pensjonsmidler1 039,8
- Bankinnskudd138,5
- Fordringer og premieavvik203,1
- Sum eiendeler2 376,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 645,0
- Kortsiktig gjeld131,6
- Egenkapital599,4
- Sum gjeld og egenkapital2 376,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 025,4 | 159 625 | −11,2 |
| 2024 | 1 046,3 | 162 087 | −46,8 |
| 2023 | 1 002,9 | 152 833 | −50,6 |
| 2022 | 935,0 | 146 066 | 2,4 |
| 2021 | 831,5 | 130 862 | 24,4 |
| 2020 | 752,8 | 118 367 | 3,1 |
| 2019 | 701,7 | – | – |
| 2018 | 669,2 | – | – |
| 2017 | 644,6 | – | – |
| 2016 | 616,3 | – | – |
| 2015 | 570,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 59,4 | 741,1 | 56,2 |
| 2024 | 114,1 | 696,5 | 113,3 |
| 2023 | 66,6 | 615,7 | 176,9 |
| 2022 | 94,2 | 583,3 | 236,4 |
| 2021 | 91,2 | 583,6 | 222,7 |
| 2020 | 93,1 | 525,4 | 189,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.