Regnskapet til Nord-Aurdal kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 2,4 mill. kr (0,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten233,6
- Skatt på inntekt og formue205,0
- Eiendomsskatt29,2
- Andre skatter9,3
- Andre tilskudd fra staten73,1
- Tilskudd og overføringer fra andre235,4
- Brukerbetalinger23,9
- Salg og utleie148,8
- Sum driftsinntekter958,3
Utgifter
- Lønn497,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift78,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift173,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen100,6
- Tilskudd og overføringer til andre76,5
- Avskrivninger35,1
- Sum driftsutgifter961,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 935,0 mill. kr i alt (146 066 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg61 471 kr
393,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende177,4
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon105,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering70,9
- Institusjonslokaler18,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.8,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste7,5
- Annet forebyggende helsearbeid4,0
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 620 kr
119,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole91,4
- Skolelokaler15,3
- Voksenopplæring6,4
- Skoleskyss4,7
- Skolefritidstilbud1,3
Interkommunalt samarbeid og annet15 612 kr
99,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid94,2
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,8
Barnehage10 599 kr
67,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage54,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,2
- Barnehagelokaler og skyss6,5
Vann, avløp og renovasjon9 364 kr
59,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall26,0
- Avløpsrensing11,6
- Distribusjon av vann7,8
- Produksjon av vann7,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,0
Kultur, idrett og fritid6 424 kr
41,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg7,2
- Aktivitetstilbud barn og unge7,0
- Kulturskoler6,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg6,6
- Kunstformidling4,7
- Bibliotek3,2
- Kommunale kulturbygg2,6
- Kino2,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
- Muséer0,1
Næring og landbruk4 559 kr
29,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet15,3
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg11,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,6
Barnevern3 289 kr
21,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet11,2
- Barnevernstjeneste8,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,8
Plan, byggesak og miljø3 073 kr
19,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Rekreasjon i tettsted8,3
- Kart og oppmåling4,0
- Plansaksbehandling3,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,7
- Naturforvaltning og friluftsliv1,4
Sosiale tjenester og NAV3 051 kr
19,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold7,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid6,6
- Introduksjonsordningen4,2
- Kvalifiseringsordningen0,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,0
Kommunale boliger2 803 kr
17,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger17,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Brann og beredskap2 469 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,4
- Forebygging av branner og andre ulykker4,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 542 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon36,2
- Årets premieavvik−28,3
- Premiefond−13,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik8,4
- Administrasjonslokaler4,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,3
- Pensjon0,2
- Diverse fellesutgifter0,1
Veier og samferdsel1 452 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 056 kr
6,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,8
Politisk styring og kontroll679 kr
4,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,3
- Kontroll og revisjon1,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 102,0 mill. kr på investeringer (15 937 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr94,2
- Tilskudd til andres investeringer2,5
- Kjøp av aksjer og andeler1,8
- Utlån3,0
- Avdrag på lån0,5
- Sum investeringsutgifter102,0
Betalt med
- Nye lån22,5
- Momskompensasjon13,6
- Tilskudd fra andre60,1
- Salg av eiendom og utstyr3,8
- Sum investeringsinntekter100,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 583,3 mill. kr (91 119 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 236,4 mill. kr (36 933 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy869,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån99,5
- Pensjonsmidler934,8
- Bankinnskudd161,2
- Verdipapirer (kortsiktige)51,6
- Fordringer og premieavvik165,9
- Sum eiendeler2 282,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 543,6
- Kortsiktig gjeld125,5
- Egenkapital613,1
- Sum gjeld og egenkapital2 282,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 1 025,4 | 159 625 | −11,2 |
| 2024 | 1 046,3 | 162 087 | −46,8 |
| 2023 | 1 002,9 | 152 833 | −50,6 |
| 2022 | 935,0 | 146 066 | 2,4 |
| 2021 | 831,5 | 130 862 | 24,4 |
| 2020 | 752,8 | 118 367 | 3,1 |
| 2019 | 701,7 | – | – |
| 2018 | 669,2 | – | – |
| 2017 | 644,6 | – | – |
| 2016 | 616,3 | – | – |
| 2015 | 570,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 59,4 | 741,1 | 56,2 |
| 2024 | 114,1 | 696,5 | 113,3 |
| 2023 | 66,6 | 615,7 | 176,9 |
| 2022 | 94,2 | 583,3 | 236,4 |
| 2021 | 91,2 | 583,6 | 222,7 |
| 2020 | 93,1 | 525,4 | 189,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.