Regnskapet til Os kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 15,8 mill. kr (6,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten75,1
- Skatt på inntekt og formue68,4
- Eiendomsskatt8,1
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten3,4
- Tilskudd og overføringer fra andre53,1
- Brukerbetalinger6,7
- Salg og utleie26,2
- Sum driftsinntekter241,1
Utgifter
- Lønn120,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift19,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift37,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen24,7
- Tilskudd og overføringer til andre12,3
- Avskrivninger9,7
- Sum driftsutgifter224,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 212,0 mill. kr i alt (113 385 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 033 kr
84,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon35,8
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende29,9
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering10,9
- Institusjonslokaler5,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,6
- Annet forebyggende helsearbeid0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 004 kr
33,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole25,1
- Skolelokaler5,8
- Skolefritidstilbud1,2
- Voksenopplæring0,9
- Skoleskyss0,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter14 213 kr
26,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon22,0
- Diverse fellesutgifter5,5
- Årets premieavvik−4,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,2
- Premiefond−1,5
- Administrasjonslokaler1,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,4
- Pensjon0,0
Barnehage7 817 kr
14,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage11,8
- Barnehagelokaler og skyss2,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,6
Kultur, idrett og fritid4 651 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,2
- Kulturskoler2,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,6
- Bibliotek0,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,1
- Kommunale kulturbygg0,0
Næring og landbruk4 241 kr
7,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling5,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet2,2
Vann, avløp og renovasjon4 130 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,3
- Distribusjon av vann1,1
- Avløpsrensing0,8
- Produksjon av vann0,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Sosiale tjenester og NAV3 076 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,7
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,6
- Ytelse til livsopphold1,6
- Introduksjonsordningen0,6
- Kvalifiseringsordningen0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
- Tilbud til personer med rusproblemer0,0
Barnevern2 461 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,7
- Barnevernstjeneste1,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,3
Kommunale boliger2 375 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Plan, byggesak og miljø2 234 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling1,5
- Kart og oppmåling1,0
- Kulturminneforvaltning0,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,6
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 407 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Brann og beredskap1 340 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,3
- Forebygging av branner og andre ulykker0,2
Politisk styring og kontroll1 310 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,8
- Kontroll og revisjon0,7
Veier og samferdsel1 092 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 41,0 mill. kr på investeringer (21 920 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr36,7
- Tilskudd til andres investeringer1,3
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Avdrag på lån2,4
- Sum investeringsutgifter41,0
Betalt med
- Nye lån18,1
- Momskompensasjon7,0
- Tilskudd fra andre12,6
- Salg av eiendom og utstyr1,7
- Salg av aksjer og andeler0,7
- Sum investeringsinntekter40,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 203,2 mill. kr (108 673 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 42,2 mill. kr (22 559 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy290,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån22,9
- Pensjonsmidler285,0
- Bankinnskudd49,3
- Fordringer og premieavvik59,4
- Sum eiendeler707,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)498,1
- Kortsiktig gjeld40,7
- Egenkapital168,2
- Sum gjeld og egenkapital707,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 272,7 | 145 763 | −8,5 |
| 2024 | 273,2 | 144 187 | −16,6 |
| 2023 | 270,3 | 142 920 | −31,9 |
| 2022 | 266,5 | 144 500 | −18,7 |
| 2021 | 230,4 | 124 207 | 15,9 |
| 2020 | 212,0 | 113 385 | 15,8 |
| 2019 | 199,7 | – | – |
| 2018 | 198,1 | – | – |
| 2017 | 190,8 | – | – |
| 2016 | 187,9 | – | – |
| 2015 | 179,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 24,5 | 392,9 | – |
| 2024 | 57,2 | 282,1 | – |
| 2023 | 40,0 | 267,6 | 12,6 |
| 2022 | 22,4 | 212,0 | 40,4 |
| 2021 | 21,0 | 207,9 | 50,9 |
| 2020 | 36,7 | 203,2 | 42,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.