Regnskapet til Os kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −18,7 mill. kr (−7,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten103,2
- Skatt på inntekt og formue49,5
- Eiendomsskatt7,0
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten6,3
- Tilskudd og overføringer fra andre61,2
- Brukerbetalinger7,5
- Salg og utleie27,3
- Sum driftsinntekter262,0
Utgifter
- Lønn138,8
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift24,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift52,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen32,7
- Tilskudd og overføringer til andre22,3
- Avskrivninger10,7
- Sum driftsutgifter281,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 266,5 mill. kr i alt (144 500 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg60 029 kr
110,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon43,8
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende41,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering16,3
- Institusjonslokaler6,6
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 700 kr
34,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole24,7
- Skolelokaler6,9
- Skolefritidstilbud1,1
- Voksenopplæring1,0
- Skoleskyss0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 060 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon23,8
- Årets premieavvik−7,9
- Diverse fellesutgifter7,0
- Premiefond−6,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,9
- Administrasjonslokaler1,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,5
- Pensjon0,1
Barnehage10 691 kr
19,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage16,1
- Barnehagelokaler og skyss3,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Næring og landbruk9 225 kr
17,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling6,7
Kultur, idrett og fritid5 424 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,5
- Kulturskoler2,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,0
- Bibliotek1,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,3
- Muséer0,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Kommunale kulturbygg0,0
Vann, avløp og renovasjon5 422 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,8
- Distribusjon av vann1,4
- Avløpsrensing1,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Produksjon av vann0,7
Sosiale tjenester og NAV4 160 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi3,3
- Ytelse til livsopphold2,3
- Introduksjonsordningen1,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Kommunale boliger3 523 kr
6,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Plan, byggesak og miljø3 389 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,7
- Kulturminneforvaltning1,6
- Kart og oppmåling0,9
- Naturforvaltning og friluftsliv0,5
- Plansaksbehandling0,5
Veier og samferdsel3 002 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak3,0
- Kommunale veier2,5
Barnevern2 769 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet3,2
- Barnevernstjeneste1,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,4
Brann og beredskap2 408 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,6
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Kirke, livssyn og gravplasser1 383 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
Politisk styring og kontroll1 316 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,7
- Kontroll og revisjon0,7
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 25,2 mill. kr på investeringer (13 671 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr22,4
- Tilskudd til andres investeringer0,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Avdrag på lån1,6
- Sum investeringsutgifter25,2
Betalt med
- Nye lån15,0
- Momskompensasjon3,8
- Tilskudd fra andre9,6
- Salg av eiendom og utstyr1,9
- Salg av aksjer og andeler0,0
- Sum investeringsinntekter30,4
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 212,0 mill. kr (114 984 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 40,4 mill. kr (21 907 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy307,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån21,3
- Pensjonsmidler320,8
- Bankinnskudd41,0
- Fordringer og premieavvik72,3
- Sum eiendeler763,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)525,4
- Kortsiktig gjeld38,2
- Egenkapital199,4
- Sum gjeld og egenkapital763,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 272,7 | 145 763 | −8,5 |
| 2024 | 273,2 | 144 187 | −16,6 |
| 2023 | 270,3 | 142 920 | −31,9 |
| 2022 | 266,5 | 144 500 | −18,7 |
| 2021 | 230,4 | 124 207 | 15,9 |
| 2020 | 212,0 | 113 385 | 15,8 |
| 2019 | 199,7 | – | – |
| 2018 | 198,1 | – | – |
| 2017 | 190,8 | – | – |
| 2016 | 187,9 | – | – |
| 2015 | 179,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 24,5 | 392,9 | – |
| 2024 | 57,2 | 282,1 | – |
| 2023 | 40,0 | 267,6 | 12,6 |
| 2022 | 22,4 | 212,0 | 40,4 |
| 2021 | 21,0 | 207,9 | 50,9 |
| 2020 | 36,7 | 203,2 | 42,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.