Regnskapet til Os kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 15,9 mill. kr (6,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten91,9
- Skatt på inntekt og formue58,1
- Eiendomsskatt7,0
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten2,6
- Tilskudd og overføringer fra andre66,9
- Brukerbetalinger6,6
- Salg og utleie27,0
- Sum driftsinntekter260,1
Utgifter
- Lønn127,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift22,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift42,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen28,8
- Tilskudd og overføringer til andre12,9
- Avskrivninger9,8
- Sum driftsutgifter244,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 230,4 mill. kr i alt (124 207 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg51 504 kr
95,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon40,0
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende33,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering14,8
- Institusjonslokaler5,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,8
- Annet forebyggende helsearbeid0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 807 kr
33,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole25,3
- Skolelokaler4,9
- Skolefritidstilbud1,3
- Skoleskyss0,8
- Voksenopplæring0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter12 817 kr
23,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon22,6
- Årets premieavvik−11,2
- Diverse fellesutgifter9,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,8
- Premiefond−1,9
- Administrasjonslokaler0,8
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,5
- Pensjon0,1
Barnehage9 001 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage13,8
- Barnehagelokaler og skyss2,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,7
Næring og landbruk6 685 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling6,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,1
Kultur, idrett og fritid5 037 kr
9,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,4
- Kulturskoler2,5
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,6
- Bibliotek1,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,1
- Kommunale kulturbygg0,0
Vann, avløp og renovasjon4 807 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,6
- Distribusjon av vann1,1
- Avløpsrensing0,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,9
- Produksjon av vann0,5
Kommunale boliger2 803 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,2
Plan, byggesak og miljø2 642 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,0
- Kart og oppmåling1,1
- Plansaksbehandling1,0
- Kulturminneforvaltning0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Veier og samferdsel2 617 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Samferdsel og transporttiltak2,8
- Kommunale veier2,1
Sosiale tjenester og NAV2 129 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,2
- Ytelse til livsopphold1,0
- Introduksjonsordningen0,2
- Kvalifiseringsordningen0,1
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Barnevern1 996 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,0
- Barnevernstjeneste1,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,2
Brann og beredskap1 631 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,8
- Forebygging av branner og andre ulykker0,2
Politisk styring og kontroll1 385 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon0,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 347 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 22,4 mill. kr på investeringer (12 078 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr21,0
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter22,4
Betalt med
- Nye lån8,3
- Momskompensasjon2,2
- Tilskudd fra andre11,7
- Sum investeringsinntekter22,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 207,9 mill. kr (112 076 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 50,9 mill. kr (27 437 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy300,7
- Aksjer, obligasjoner og utlån22,6
- Pensjonsmidler297,8
- Bankinnskudd68,7
- Fordringer og premieavvik54,8
- Sum eiendeler744,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)498,7
- Kortsiktig gjeld34,3
- Egenkapital211,4
- Sum gjeld og egenkapital744,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 272,7 | 145 763 | −8,5 |
| 2024 | 273,2 | 144 187 | −16,6 |
| 2023 | 270,3 | 142 920 | −31,9 |
| 2022 | 266,5 | 144 500 | −18,7 |
| 2021 | 230,4 | 124 207 | 15,9 |
| 2020 | 212,0 | 113 385 | 15,8 |
| 2019 | 199,7 | – | – |
| 2018 | 198,1 | – | – |
| 2017 | 190,8 | – | – |
| 2016 | 187,9 | – | – |
| 2015 | 179,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 24,5 | 392,9 | – |
| 2024 | 57,2 | 282,1 | – |
| 2023 | 40,0 | 267,6 | 12,6 |
| 2022 | 22,4 | 212,0 | 40,4 |
| 2021 | 21,0 | 207,9 | 50,9 |
| 2020 | 36,7 | 203,2 | 42,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.