Regnskapet til Os kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −16,6 mill. kr (−5,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten104,9
- Skatt på inntekt og formue57,8
- Eiendomsskatt7,1
- Andre skatter0,1
- Andre tilskudd fra staten12,9
- Tilskudd og overføringer fra andre71,0
- Brukerbetalinger8,5
- Salg og utleie21,7
- Sum driftsinntekter284,0
Utgifter
- Lønn155,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift30,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift39,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen33,2
- Tilskudd og overføringer til andre18,8
- Avskrivninger12,6
- Sum driftsutgifter290,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 273,2 mill. kr i alt (144 187 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg63 509 kr
120,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon54,8
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger24,8
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering18,0
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer14,6
- Institusjonslokaler5,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,3
- Annet forebyggende helsearbeid0,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 746 kr
31,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole23,9
- Skolelokaler4,6
- Voksenopplæring1,3
- Skoleskyss1,0
- Skolefritidstilbud1,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 727 kr
26,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon28,6
- Premiefond−9,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,9
- Årets premieavvik−4,2
- Administrasjonslokaler1,6
- Diverse fellesutgifter1,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,5
- Pensjon0,1
Barnehage11 284 kr
21,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage17,7
- Barnehagelokaler og skyss3,7
Næring og landbruk8 128 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling7,8
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,6
Kultur, idrett og fritid5 371 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg3,7
- Kulturskoler3,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,8
- Bibliotek1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,1
- Muséer0,1
- Kommunale kulturbygg0,0
Sosiale tjenester og NAV5 064 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi4,3
- Introduksjonsordningen2,3
- Ytelse til livsopphold2,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,9
Vann, avløp og renovasjon4 490 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,5
- Avløpsrensing1,5
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann1,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,6
- Distribusjon av vann0,5
- Produksjon av vann0,4
Barnevern3 180 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,6
- Barnevernstjeneste2,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet1,0
Kommunale boliger3 011 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,7
Plan, byggesak og miljø2 957 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,9
- Kart og oppmåling1,5
- Kulturminneforvaltning0,6
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Plansaksbehandling0,1
Brann og beredskap2 355 kr
4,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker3,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Politisk styring og kontroll1 572 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,2
- Kontroll og revisjon0,8
Veier og samferdsel1 446 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,5
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 346 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
Interkommunalt samarbeid og annet1 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 58,6 mill. kr på investeringer (30 907 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr57,2
- Tilskudd til andres investeringer0,5
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter58,6
Betalt med
- Nye lån41,7
- Momskompensasjon11,0
- Tilskudd fra andre3,6
- Salg av eiendom og utstyr2,3
- Sum investeringsinntekter58,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 282,1 mill. kr (148 858 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy374,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån23,8
- Pensjonsmidler385,3
- Bankinnskudd14,1
- Fordringer og premieavvik65,5
- Sum eiendeler863,1
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)661,6
- Kortsiktig gjeld40,6
- Egenkapital160,9
- Sum gjeld og egenkapital863,1
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 272,7 | 145 763 | −8,5 |
| 2024 | 273,2 | 144 187 | −16,6 |
| 2023 | 270,3 | 142 920 | −31,9 |
| 2022 | 266,5 | 144 500 | −18,7 |
| 2021 | 230,4 | 124 207 | 15,9 |
| 2020 | 212,0 | 113 385 | 15,8 |
| 2019 | 199,7 | – | – |
| 2018 | 198,1 | – | – |
| 2017 | 190,8 | – | – |
| 2016 | 187,9 | – | – |
| 2015 | 179,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 24,5 | 392,9 | – |
| 2024 | 57,2 | 282,1 | – |
| 2023 | 40,0 | 267,6 | 12,6 |
| 2022 | 22,4 | 212,0 | 40,4 |
| 2021 | 21,0 | 207,9 | 50,9 |
| 2020 | 36,7 | 203,2 | 42,2 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.