Regnskapet til Osen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 6,5 mill. kr (4,9 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten60,0
- Skatt på inntekt og formue22,0
- Eiendomsskatt1,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten10,8
- Tilskudd og overføringer fra andre22,0
- Brukerbetalinger3,9
- Salg og utleie11,6
- Sum driftsinntekter131,9
Utgifter
- Lønn59,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift9,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift15,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen19,2
- Tilskudd og overføringer til andre14,7
- Avskrivninger7,1
- Sum driftsutgifter126,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 123,1 mill. kr i alt (133 095 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg37 344 kr
34,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon18,1
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende8,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering3,4
- Institusjonslokaler2,1
- Annet forebyggende helsearbeid1,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 372 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole16,4
- Skolelokaler3,4
- Skoleskyss1,1
- Skolefritidstilbud0,4
- Voksenopplæring0,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter20 144 kr
18,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon16,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,2
- Årets premieavvik−1,4
- Administrasjonslokaler1,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,4
- Diverse fellesutgifter0,0
- Pensjon0,0
- Premiefond0,0
Vann, avløp og renovasjon9 191 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,5
- Produksjon av vann2,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,8
- Avløpsrensing0,6
- Distribusjon av vann0,3
Barnehage7 798 kr
7,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage6,8
- Barnehagelokaler og skyss0,4
Næring og landbruk6 588 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet3,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,3
Sosiale tjenester og NAV5 564 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold3,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,8
- Introduksjonsordningen0,3
Kommunale boliger3 354 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,1
Interkommunalt samarbeid og annet3 346 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde3,1
Brann og beredskap3 102 kr
2,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,3
- Forebygging av branner og andre ulykker0,6
Politisk styring og kontroll2 995 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,2
- Kontroll og revisjon0,5
Kultur, idrett og fritid2 703 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Muséer1,0
- Kulturskoler0,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,4
- Bibliotek0,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,2
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Barnevern2 124 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,2
- Barnevernstjeneste0,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Plan, byggesak og miljø2 121 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,6
- Kart og oppmåling0,6
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Plansaksbehandling0,3
Veier og samferdsel2 001 kr
1,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier1,5
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 349 kr
1,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke0,7
- Gravplasser og krematorier0,5
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 19,0 mill. kr på investeringer (20 579 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr18,5
- Kjøp av aksjer og andeler0,6
- Sum investeringsutgifter19,0
Betalt med
- Nye lån14,6
- Momskompensasjon1,9
- Tilskudd fra andre0,7
- Salg av eiendom og utstyr1,5
- Salg av aksjer og andeler0,1
- Sum investeringsinntekter18,8
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 105,4 mill. kr (113 942 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 31,5 mill. kr (34 008 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy209,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån20,3
- Pensjonsmidler180,3
- Bankinnskudd37,6
- Fordringer og premieavvik15,5
- Sum eiendeler462,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)286,6
- Kortsiktig gjeld16,2
- Egenkapital159,9
- Sum gjeld og egenkapital462,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 155,9 | 171 078 | 2,9 |
| 2024 | 149,3 | 167 571 | 15,5 |
| 2023 | 145,2 | 161 653 | 1,9 |
| 2022 | 128,5 | 142 198 | 10,9 |
| 2021 | 124,4 | 137 619 | 3,5 |
| 2020 | 123,1 | 133 095 | 6,5 |
| 2019 | 114,7 | – | – |
| 2018 | 113,9 | – | – |
| 2017 | 111,2 | – | – |
| 2016 | 104,8 | – | – |
| 2015 | 99,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,9 | 142,9 | 37,9 |
| 2024 | 33,6 | 148,1 | 35,5 |
| 2023 | 82,5 | 157,0 | 20,1 |
| 2022 | 10,0 | 158,5 | 31,9 |
| 2021 | 15,3 | 101,6 | 25,4 |
| 2020 | 18,5 | 105,4 | 31,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.