Regnskapet til Osen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 3,5 mill. kr (2,7 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten64,2
- Skatt på inntekt og formue24,2
- Eiendomsskatt1,7
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten3,5
- Tilskudd og overføringer fra andre20,7
- Brukerbetalinger4,9
- Salg og utleie12,7
- Sum driftsinntekter132,0
Utgifter
- Lønn63,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift10,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift16,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen20,6
- Tilskudd og overføringer til andre10,9
- Avskrivninger7,4
- Sum driftsutgifter128,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 124,4 mill. kr i alt (137 619 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg45 783 kr
41,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon21,1
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende8,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering6,4
- Institusjonslokaler2,5
- Annet forebyggende helsearbeid1,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 459 kr
21,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole16,5
- Skolelokaler3,1
- Skoleskyss0,9
- Skolefritidstilbud0,7
- Voksenopplæring0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter15 918 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon14,5
- Årets premieavvik−4,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,4
- Administrasjonslokaler1,1
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,4
- Pensjon0,0
- Premiefond0,0
- Diverse fellesutgifter0,0
Barnehage9 517 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage8,1
- Barnehagelokaler og skyss0,5
Vann, avløp og renovasjon7 881 kr
7,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall2,9
- Produksjon av vann2,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Avløpsrensing0,6
- Distribusjon av vann0,3
Næring og landbruk7 452 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,4
Sosiale tjenester og NAV5 583 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold3,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,5
- Introduksjonsordningen0,1
Kommunale boliger4 263 kr
3,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger3,9
Kultur, idrett og fritid3 750 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Muséer1,9
- Kulturskoler0,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,3
- Bibliotek0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Brann og beredskap3 416 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,6
Politisk styring og kontroll2 939 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,1
- Kontroll og revisjon0,5
Veier og samferdsel2 538 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,0
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Barnevern1 861 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,9
- Barnevernstjeneste0,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Plan, byggesak og miljø1 799 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,7
- Naturforvaltning og friluftsliv0,4
- Kart og oppmåling0,3
- Plansaksbehandling0,3
Kirke, livssyn og gravplasser1 395 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke0,8
- Gravplasser og krematorier0,5
Interkommunalt samarbeid og annet66 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 25,7 mill. kr på investeringer (28 377 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr15,3
- Kjøp av aksjer og andeler10,3
- Sum investeringsutgifter25,7
Betalt med
- Nye lån0,9
- Momskompensasjon2,0
- Salg av eiendom og utstyr6,6
- Salg av aksjer og andeler5,7
- Tilbakebetalte utlån0,4
- Sum investeringsinntekter15,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 101,6 mill. kr (112 353 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 25,4 mill. kr (28 114 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy209,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån31,5
- Pensjonsmidler174,2
- Bankinnskudd33,0
- Fordringer og premieavvik19,4
- Sum eiendeler467,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)277,2
- Kortsiktig gjeld19,2
- Egenkapital170,8
- Sum gjeld og egenkapital467,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 155,9 | 171 078 | 2,9 |
| 2024 | 149,3 | 167 571 | 15,5 |
| 2023 | 145,2 | 161 653 | 1,9 |
| 2022 | 128,5 | 142 198 | 10,9 |
| 2021 | 124,4 | 137 619 | 3,5 |
| 2020 | 123,1 | 133 095 | 6,5 |
| 2019 | 114,7 | – | – |
| 2018 | 113,9 | – | – |
| 2017 | 111,2 | – | – |
| 2016 | 104,8 | – | – |
| 2015 | 99,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,9 | 142,9 | 37,9 |
| 2024 | 33,6 | 148,1 | 35,5 |
| 2023 | 82,5 | 157,0 | 20,1 |
| 2022 | 10,0 | 158,5 | 31,9 |
| 2021 | 15,3 | 101,6 | 25,4 |
| 2020 | 18,5 | 105,4 | 31,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.