Regnskapet til Osen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 15,5 mill. kr (8,8 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten69,6
- Skatt på inntekt og formue27,9
- Eiendomsskatt1,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten20,3
- Tilskudd og overføringer fra andre35,9
- Brukerbetalinger5,3
- Salg og utleie14,6
- Sum driftsinntekter175,3
Utgifter
- Lønn70,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift12,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift20,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen28,8
- Tilskudd og overføringer til andre15,0
- Avskrivninger8,2
- Sum driftsutgifter154,9
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 149,3 mill. kr i alt (167 571 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg51 669 kr
46,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon20,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering8,0
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer7,9
- Annet forebyggende helsearbeid5,5
- Institusjonslokaler2,4
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter24 578 kr
21,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon18,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,1
- Årets premieavvik−1,8
- Administrasjonslokaler1,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,4
- Premiefond−0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
- Pensjon0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring24 552 kr
21,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole17,2
- Skolelokaler2,9
- Skoleskyss0,9
- Skolefritidstilbud0,6
- Voksenopplæring0,2
Sosiale tjenester og NAV15 600 kr
13,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold9,4
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid2,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,1
- Introduksjonsordningen1,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Barnehage11 296 kr
10,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage9,6
- Barnehagelokaler og skyss0,5
Vann, avløp og renovasjon9 708 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,8
- Produksjon av vann2,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,9
- Avløpsrensing0,8
- Distribusjon av vann0,4
Kommunale boliger5 658 kr
5,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,0
Næring og landbruk4 267 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,8
Kultur, idrett og fritid4 131 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Muséer1,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,6
- Kulturskoler0,5
- Bibliotek0,3
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Brann og beredskap3 759 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,5
- Forebygging av branner og andre ulykker0,9
Politisk styring og kontroll3 423 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon0,7
Veier og samferdsel2 883 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,0
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Plan, byggesak og miljø2 203 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kart og oppmåling1,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,8
- Plansaksbehandling0,1
- Naturforvaltning og friluftsliv0,0
Barnevern1 856 kr
1,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 554 kr
1,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke0,8
- Gravplasser og krematorier0,6
Interkommunalt samarbeid og annet432 kr
0,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 57,7 mill. kr på investeringer (64 756 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr33,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Avdrag på lån23,7
- Sum investeringsutgifter57,7
Betalt med
- Nye lån32,2
- Momskompensasjon6,5
- Salg av eiendom og utstyr0,2
- Salg av aksjer og andeler23,2
- Sum investeringsinntekter62,1
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 148,1 mill. kr (166 165 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 35,5 mill. kr (39 857 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy309,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån31,9
- Pensjonsmidler213,0
- Bankinnskudd43,4
- Fordringer og premieavvik34,2
- Sum eiendeler632,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)357,8
- Kortsiktig gjeld23,0
- Egenkapital251,6
- Sum gjeld og egenkapital632,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 155,9 | 171 078 | 2,9 |
| 2024 | 149,3 | 167 571 | 15,5 |
| 2023 | 145,2 | 161 653 | 1,9 |
| 2022 | 128,5 | 142 198 | 10,9 |
| 2021 | 124,4 | 137 619 | 3,5 |
| 2020 | 123,1 | 133 095 | 6,5 |
| 2019 | 114,7 | – | – |
| 2018 | 113,9 | – | – |
| 2017 | 111,2 | – | – |
| 2016 | 104,8 | – | – |
| 2015 | 99,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,9 | 142,9 | 37,9 |
| 2024 | 33,6 | 148,1 | 35,5 |
| 2023 | 82,5 | 157,0 | 20,1 |
| 2022 | 10,0 | 158,5 | 31,9 |
| 2021 | 15,3 | 101,6 | 25,4 |
| 2020 | 18,5 | 105,4 | 31,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.