Regnskapet til Osen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 10,9 mill. kr (7,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten63,3
- Skatt på inntekt og formue25,3
- Eiendomsskatt1,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten14,0
- Tilskudd og overføringer fra andre20,7
- Brukerbetalinger5,0
- Salg og utleie13,4
- Sum driftsinntekter143,5
Utgifter
- Lønn64,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift10,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift14,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen27,9
- Tilskudd og overføringer til andre8,4
- Avskrivninger7,9
- Sum driftsutgifter133,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 128,5 mill. kr i alt (142 198 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg51 445 kr
46,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon24,2
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende9,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering7,6
- Institusjonslokaler2,3
- Annet forebyggende helsearbeid1,3
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste0,9
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring23 313 kr
21,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole16,6
- Skolelokaler3,2
- Skoleskyss0,7
- Skolefritidstilbud0,6
- Voksenopplæring0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter14 694 kr
13,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon14,5
- Årets premieavvik−4,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,3
- Administrasjonslokaler1,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Premiefond−0,3
- Pensjon0,0
- Diverse fellesutgifter0,0
Barnehage10 062 kr
9,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage8,6
- Barnehagelokaler og skyss0,5
Vann, avløp og renovasjon8 263 kr
7,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,0
- Produksjon av vann2,5
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,0
- Avløpsrensing0,6
- Distribusjon av vann0,3
Sosiale tjenester og NAV6 247 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold3,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,9
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid0,6
- Introduksjonsordningen0,2
Næring og landbruk5 042 kr
4,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,1
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,5
Kommunale boliger4 683 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,2
Kultur, idrett og fritid3 743 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Muséer1,7
- Kulturskoler0,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,4
- Bibliotek0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Brann og beredskap3 417 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,6
- Forebygging av branner og andre ulykker0,5
Politisk styring og kontroll3 030 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,2
- Kontroll og revisjon0,5
Veier og samferdsel2 816 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,1
- Samferdsel og transporttiltak0,5
Plan, byggesak og miljø2 165 kr
2,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,9
- Kart og oppmåling0,7
- Plansaksbehandling0,3
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Barnevern1 730 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste1,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Kirke, livssyn og gravplasser1 479 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke0,8
- Gravplasser og krematorier0,5
Interkommunalt samarbeid og annet70 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 11,2 mill. kr på investeringer (12 423 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr10,0
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Avdrag på lån0,9
- Sum investeringsutgifter11,2
Betalt med
- Nye lån6,9
- Momskompensasjon0,7
- Tilskudd fra andre0,1
- Tilbakebetalte utlån0,3
- Sum investeringsinntekter8,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 158,5 mill. kr (175 309 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 31,9 mill. kr (35 337 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy211,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån31,9
- Pensjonsmidler185,7
- Bankinnskudd93,4
- Fordringer og premieavvik24,9
- Sum eiendeler547,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)345,0
- Kortsiktig gjeld19,2
- Egenkapital182,9
- Sum gjeld og egenkapital547,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 155,9 | 171 078 | 2,9 |
| 2024 | 149,3 | 167 571 | 15,5 |
| 2023 | 145,2 | 161 653 | 1,9 |
| 2022 | 128,5 | 142 198 | 10,9 |
| 2021 | 124,4 | 137 619 | 3,5 |
| 2020 | 123,1 | 133 095 | 6,5 |
| 2019 | 114,7 | – | – |
| 2018 | 113,9 | – | – |
| 2017 | 111,2 | – | – |
| 2016 | 104,8 | – | – |
| 2015 | 99,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,9 | 142,9 | 37,9 |
| 2024 | 33,6 | 148,1 | 35,5 |
| 2023 | 82,5 | 157,0 | 20,1 |
| 2022 | 10,0 | 158,5 | 31,9 |
| 2021 | 15,3 | 101,6 | 25,4 |
| 2020 | 18,5 | 105,4 | 31,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.