Regnskapet til Osen kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 1,9 mill. kr (1,2 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten67,5
- Skatt på inntekt og formue26,3
- Eiendomsskatt1,8
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten5,7
- Tilskudd og overføringer fra andre30,0
- Brukerbetalinger5,8
- Salg og utleie14,0
- Sum driftsinntekter151,1
Utgifter
- Lønn68,4
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift10,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift17,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen30,5
- Tilskudd og overføringer til andre11,3
- Avskrivninger8,7
- Sum driftsutgifter147,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 145,2 mill. kr i alt (161 653 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg59 543 kr
53,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon22,5
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende10,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering8,2
- Annet forebyggende helsearbeid7,6
- Institusjonslokaler2,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,0
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 146 kr
22,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole17,7
- Skolelokaler3,2
- Skoleskyss0,8
- Skolefritidstilbud0,7
- Voksenopplæring0,2
Sosiale tjenester og NAV13 507 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold5,3
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid4,1
- Introduksjonsordningen1,6
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter11 853 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,9
- Årets premieavvik−11,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,6
- Administrasjonslokaler1,6
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,3
- Premiefond−0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
- Pensjon0,0
Barnehage11 398 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage9,7
- Barnehagelokaler og skyss0,5
Vann, avløp og renovasjon8 550 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall3,3
- Produksjon av vann2,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,7
- Avløpsrensing0,7
- Distribusjon av vann0,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Brann og beredskap6 571 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker5,2
- Forebygging av branner og andre ulykker0,7
Kommunale boliger5 405 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger4,9
Kultur, idrett og fritid4 212 kr
3,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Muséer1,9
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg0,6
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg0,4
- Kulturskoler0,3
- Bibliotek0,3
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,0
Næring og landbruk3 953 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,8
Politisk styring og kontroll3 476 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,5
- Kontroll og revisjon0,6
Veier og samferdsel2 952 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,2
- Samferdsel og transporttiltak0,4
Barnevern1 785 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste0,9
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet0,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Plan, byggesak og miljø1 753 kr
1,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,8
- Kart og oppmåling0,5
- Plansaksbehandling0,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,1
Kirke, livssyn og gravplasser1 482 kr
1,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke0,8
- Gravplasser og krematorier0,5
Interkommunalt samarbeid og annet67 kr
0,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 84,4 mill. kr på investeringer (93 994 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr82,5
- Tilskudd til andres investeringer0,9
- Kjøp av aksjer og andeler0,3
- Avdrag på lån0,8
- Sum investeringsutgifter84,4
Betalt med
- Nye lån52,1
- Momskompensasjon16,3
- Tilskudd fra andre0,2
- Sum investeringsinntekter68,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 157,0 mill. kr (174 808 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 20,1 mill. kr (22 386 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy285,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån31,8
- Pensjonsmidler196,9
- Bankinnskudd37,3
- Fordringer og premieavvik36,7
- Sum eiendeler587,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)348,6
- Kortsiktig gjeld31,9
- Egenkapital207,2
- Sum gjeld og egenkapital587,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 155,9 | 171 078 | 2,9 |
| 2024 | 149,3 | 167 571 | 15,5 |
| 2023 | 145,2 | 161 653 | 1,9 |
| 2022 | 128,5 | 142 198 | 10,9 |
| 2021 | 124,4 | 137 619 | 3,5 |
| 2020 | 123,1 | 133 095 | 6,5 |
| 2019 | 114,7 | – | – |
| 2018 | 113,9 | – | – |
| 2017 | 111,2 | – | – |
| 2016 | 104,8 | – | – |
| 2015 | 99,0 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 15,9 | 142,9 | 37,9 |
| 2024 | 33,6 | 148,1 | 35,5 |
| 2023 | 82,5 | 157,0 | 20,1 |
| 2022 | 10,0 | 158,5 | 31,9 |
| 2021 | 15,3 | 101,6 | 25,4 |
| 2020 | 18,5 | 105,4 | 31,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.