Regnskapet til Osterøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −5,7 mill. kr (−0,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten343,8
- Skatt på inntekt og formue284,9
- Eiendomsskatt32,0
- Andre skatter0,6
- Andre tilskudd fra staten37,7
- Tilskudd og overføringer fra andre135,9
- Brukerbetalinger23,1
- Salg og utleie64,9
- Sum driftsinntekter922,9
Utgifter
- Lønn496,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift132,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift119,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen71,2
- Tilskudd og overføringer til andre50,1
- Avskrivninger39,2
- Sum driftsutgifter908,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2025: 875,0 mill. kr i alt (106 309 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg44 639 kr
367,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon114,9
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger89,1
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer88,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering37,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.11,5
- Institusjonslokaler9,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste9,3
- Annet forebyggende helsearbeid7,3
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 285 kr
158,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole119,6
- Skolelokaler21,6
- Voksenopplæring6,2
- Skolefritidstilbud6,1
- Skoleskyss5,2
Barnehage13 192 kr
108,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage94,3
- Barnehagelokaler og skyss7,3
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,0
Sosiale tjenester og NAV5 100 kr
42,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold14,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid12,9
- Introduksjonsordningen10,3
- Tilbud til personer med rusproblemer2,6
- Kvalifiseringsordningen1,0
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,7
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 558 kr
37,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon68,5
- Premiefond−47,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik14,5
- Årets premieavvik−5,4
- Administrasjonslokaler5,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,7
- Diverse fellesutgifter0,5
- Pensjon0,2
Barnevern3 498 kr
28,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,7
- Barnevernstjeneste10,0
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet6,1
Vann, avløp og renovasjon3 225 kr
26,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann8,1
- Produksjon av vann6,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann5,2
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,4
- Avløpsrensing3,0
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,0
Kommunale boliger2 146 kr
17,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger17,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Brann og beredskap1 918 kr
15,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker11,8
- Forebygging av branner og andre ulykker4,0
Veier og samferdsel1 675 kr
13,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier13,5
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Kultur, idrett og fritid1 627 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,7
- Bibliotek3,2
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,7
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,8
- Kommunale kulturbygg0,3
- Kunstformidling0,1
- Muséer0,0
Plan, byggesak og miljø1 593 kr
13,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling5,0
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,0
- Kart og oppmåling2,5
- Naturforvaltning og friluftsliv1,2
- Rekreasjon i tettsted0,9
- Kulturminneforvaltning0,5
Interkommunalt samarbeid og annet1 239 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid10,1
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,1
Næring og landbruk1 081 kr
8,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,7
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,8
- Kommunal næringsvirksomhet1,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,8
Kirke, livssyn og gravplasser767 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,3
Politisk styring og kontroll766 kr
6,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring4,5
- Kontroll og revisjon1,8
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2025 brukte kommunen 93,1 mill. kr på investeringer (11 308 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr90,4
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler2,0
- Sum investeringsutgifter93,1
Betalt med
- Nye lån77,6
- Momskompensasjon9,8
- Tilskudd fra andre2,7
- Salg av eiendom og utstyr1,1
- Sum investeringsinntekter91,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2025. Lånene var 890,7 mill. kr (108 208 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy970,6
- Aksjer, obligasjoner og utlån136,7
- Pensjonsmidler1 042,5
- Bankinnskudd94,6
- Fordringer og premieavvik144,0
- Sum eiendeler2 388,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 980,7
- Kortsiktig gjeld153,1
- Egenkapital254,6
- Sum gjeld og egenkapital2 388,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 875,0 | 106 309 | −5,7 |
| 2024 | 838,0 | 102 545 | −20,2 |
| 2023 | 792,0 | 96 585 | −24,8 |
| 2022 | 722,2 | 88 597 | 10,6 |
| 2021 | 670,1 | 82 414 | 8,1 |
| 2020 | 659,7 | 81 645 | −9,0 |
| 2019 | 659,1 | – | – |
| 2018 | 631,7 | – | – |
| 2017 | 611,9 | – | – |
| 2016 | 581,2 | – | – |
| 2015 | 547,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 90,4 | 890,7 | – |
| 2024 | 79,3 | 822,8 | – |
| 2023 | 163,1 | 780,3 | 17,2 |
| 2022 | 76,6 | 691,2 | 39,6 |
| 2021 | 44,1 | 660,3 | 26,0 |
| 2020 | 46,5 | 641,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.