Regnskapet til Osterøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 8,1 mill. kr (1,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten273,8
- Skatt på inntekt og formue228,7
- Eiendomsskatt29,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten23,9
- Tilskudd og overføringer fra andre94,5
- Brukerbetalinger24,9
- Salg og utleie40,1
- Sum driftsinntekter715,0
Utgifter
- Lønn389,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift92,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift90,1
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen65,5
- Tilskudd og overføringer til andre35,2
- Avskrivninger31,1
- Sum driftsutgifter703,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 670,1 mill. kr i alt (82 414 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg34 861 kr
283,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende135,7
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon90,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering24,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,0
- Institusjonslokaler8,1
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,1
- Annet forebyggende helsearbeid4,5
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring16 797 kr
136,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole101,9
- Skolelokaler18,3
- Skolefritidstilbud6,3
- Voksenopplæring5,3
- Skoleskyss4,8
Barnehage11 244 kr
91,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage79,4
- Barnehagelokaler og skyss6,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter3 933 kr
32,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon54,0
- Premiefond−22,9
- Årets premieavvik−8,2
- Administrasjonslokaler4,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,2
- Diverse fellesutgifter0,3
- Pensjon0,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
Barnevern2 685 kr
21,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet11,2
- Barnevernstjeneste6,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet4,1
Sosiale tjenester og NAV2 412 kr
19,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold7,2
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid7,2
- Introduksjonsordningen3,6
- Tilbud til personer med rusproblemer1,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,0
Vann, avløp og renovasjon1 898 kr
15,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann5,6
- Produksjon av vann3,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,6
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
- Avløpsrensing1,4
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,0
Brann og beredskap1 517 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,3
- Forebygging av branner og andre ulykker3,1
Kultur, idrett og fritid1 507 kr
12,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,2
- Bibliotek3,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,5
- Muséer0,0
Plan, byggesak og miljø1 346 kr
10,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling3,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,5
- Kart og oppmåling2,1
- Naturforvaltning og friluftsliv0,9
- Rekreasjon i tettsted0,3
- Kulturminneforvaltning0,2
Kommunale boliger1 074 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,7
Næring og landbruk1 051 kr
8,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet5,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,9
- Kommunal næringsvirksomhet0,5
Veier og samferdsel962 kr
7,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier7,5
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Kirke, livssyn og gravplasser626 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,1
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll499 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,7
- Kontroll og revisjon1,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 64,5 mill. kr på investeringer (7 936 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr44,1
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler1,3
- Utlån15,9
- Avdrag på lån3,1
- Sum investeringsutgifter64,5
Betalt med
- Nye lån43,8
- Momskompensasjon3,4
- Tilskudd fra andre5,1
- Salg av eiendom og utstyr4,5
- Tilbakebetalte utlån7,7
- Sum investeringsinntekter64,5
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 660,3 mill. kr (81 205 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 26,0 mill. kr (3 204 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy719,5
- Aksjer, obligasjoner og utlån93,4
- Pensjonsmidler745,2
- Bankinnskudd120,8
- Fordringer og premieavvik92,6
- Sum eiendeler1 771,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 419,7
- Kortsiktig gjeld101,5
- Egenkapital250,2
- Sum gjeld og egenkapital1 771,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 875,0 | 106 309 | −5,7 |
| 2024 | 838,0 | 102 545 | −20,2 |
| 2023 | 792,0 | 96 585 | −24,8 |
| 2022 | 722,2 | 88 597 | 10,6 |
| 2021 | 670,1 | 82 414 | 8,1 |
| 2020 | 659,7 | 81 645 | −9,0 |
| 2019 | 659,1 | – | – |
| 2018 | 631,7 | – | – |
| 2017 | 611,9 | – | – |
| 2016 | 581,2 | – | – |
| 2015 | 547,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 90,4 | 890,7 | – |
| 2024 | 79,3 | 822,8 | – |
| 2023 | 163,1 | 780,3 | 17,2 |
| 2022 | 76,6 | 691,2 | 39,6 |
| 2021 | 44,1 | 660,3 | 26,0 |
| 2020 | 46,5 | 641,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.