Regnskapet til Osterøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −20,2 mill. kr (−2,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten312,1
- Skatt på inntekt og formue251,7
- Eiendomsskatt31,6
- Andre skatter0,6
- Andre tilskudd fra staten59,6
- Tilskudd og overføringer fra andre127,8
- Brukerbetalinger25,1
- Salg og utleie59,4
- Sum driftsinntekter868,0
Utgifter
- Lønn479,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift120,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift108,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen80,2
- Tilskudd og overføringer til andre44,1
- Avskrivninger37,3
- Sum driftsutgifter869,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 838,0 mill. kr i alt (102 545 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 319 kr
345,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon117,9
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer110,3
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger49,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering34,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,8
- Institusjonslokaler9,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,2
- Annet forebyggende helsearbeid5,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 269 kr
157,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole118,3
- Skolelokaler20,7
- Voksenopplæring7,2
- Skolefritidstilbud5,9
- Skoleskyss5,3
Barnehage12 658 kr
103,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage90,2
- Barnehagelokaler og skyss7,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,3
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 504 kr
45,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon66,0
- Premiefond−25,2
- Årets premieavvik−15,9
- Amortisering av tidligere års premieavvik12,7
- Administrasjonslokaler5,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,3
- Diverse fellesutgifter0,6
- Pensjon0,2
Sosiale tjenester og NAV5 351 kr
43,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold16,2
- Introduksjonsordningen13,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid11,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,4
- Kvalifiseringsordningen0,4
- Tilbud til personer med rusproblemer0,4
Barnevern3 995 kr
32,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet13,0
- Barnevernstjeneste12,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,4
Vann, avløp og renovasjon2 641 kr
21,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann7,4
- Produksjon av vann5,9
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,9
- Avløpsrensing3,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,2
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,0
Kommunale boliger2 038 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger16,5
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Kultur, idrett og fritid1 774 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,6
- Bibliotek3,4
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,0
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,6
- Aktivitetstilbud barn og unge1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
- Kunstformidling0,4
- Kommunale kulturbygg0,3
- Muséer0,0
Brann og beredskap1 746 kr
14,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,9
- Forebygging av branner og andre ulykker3,4
Veier og samferdsel1 481 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,8
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Plan, byggesak og miljø1 441 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,7
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,8
- Kart og oppmåling1,9
- Kulturminneforvaltning1,0
- Naturforvaltning og friluftsliv1,0
- Rekreasjon i tettsted0,4
Næring og landbruk911 kr
7,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,6
- Kommunal næringsvirksomhet0,9
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg0,7
Kirke, livssyn og gravplasser744 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke6,0
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll671 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,7
- Kontroll og revisjon1,8
Interkommunalt samarbeid og annet1 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 81,9 mill. kr på investeringer (10 016 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr79,3
- Tilskudd til andres investeringer0,8
- Kjøp av aksjer og andeler1,8
- Sum investeringsutgifter81,9
Betalt med
- Nye lån41,5
- Momskompensasjon8,3
- Tilskudd fra andre14,7
- Salg av eiendom og utstyr0,5
- Sum investeringsinntekter65,0
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 822,8 mill. kr (100 689 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 0,0 mill. kr (0 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy929,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån134,2
- Pensjonsmidler933,3
- Bankinnskudd57,6
- Fordringer og premieavvik148,6
- Sum eiendeler2 203,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 791,4
- Kortsiktig gjeld134,7
- Egenkapital277,3
- Sum gjeld og egenkapital2 203,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 875,0 | 106 309 | −5,7 |
| 2024 | 838,0 | 102 545 | −20,2 |
| 2023 | 792,0 | 96 585 | −24,8 |
| 2022 | 722,2 | 88 597 | 10,6 |
| 2021 | 670,1 | 82 414 | 8,1 |
| 2020 | 659,7 | 81 645 | −9,0 |
| 2019 | 659,1 | – | – |
| 2018 | 631,7 | – | – |
| 2017 | 611,9 | – | – |
| 2016 | 581,2 | – | – |
| 2015 | 547,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 90,4 | 890,7 | – |
| 2024 | 79,3 | 822,8 | – |
| 2023 | 163,1 | 780,3 | 17,2 |
| 2022 | 76,6 | 691,2 | 39,6 |
| 2021 | 44,1 | 660,3 | 26,0 |
| 2020 | 46,5 | 641,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.