Regnskapet til Osterøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −24,8 mill. kr (−3,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten300,5
- Skatt på inntekt og formue238,7
- Eiendomsskatt30,5
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten40,6
- Tilskudd og overføringer fra andre128,7
- Brukerbetalinger25,8
- Salg og utleie48,3
- Sum driftsinntekter813,6
Utgifter
- Lønn446,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift105,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift115,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen86,6
- Tilskudd og overføringer til andre39,1
- Avskrivninger34,0
- Sum driftsutgifter826,5
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 792,0 mill. kr i alt (96 585 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg42 443 kr
348,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende166,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon116,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering34,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.9,3
- Institusjonslokaler8,5
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste8,0
- Annet forebyggende helsearbeid5,6
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud−1,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 183 kr
149,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole112,4
- Skolelokaler19,3
- Voksenopplæring6,5
- Skolefritidstilbud6,3
- Skoleskyss4,7
Barnehage12 642 kr
103,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage88,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage7,8
- Barnehagelokaler og skyss7,1
Sosiale tjenester og NAV4 586 kr
37,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold14,5
- Introduksjonsordningen11,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid9,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,1
- Tilbud til personer med rusproblemer0,5
- Kvalifiseringsordningen0,1
Barnevern4 555 kr
37,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet18,1
- Barnevernstjeneste12,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet7,1
Vann, avløp og renovasjon2 461 kr
20,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann6,9
- Produksjon av vann4,3
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg3,8
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,0
- Avløpsrensing2,1
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,0
Kultur, idrett og fritid1 852 kr
15,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,9
- Bibliotek3,8
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,8
- Aktivitetstilbud barn og unge1,6
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,0
- Kommunale kulturbygg0,4
- Kunstformidling0,3
- Muséer0,0
Kommunale boliger1 653 kr
13,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger13,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,2
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 639 kr
13,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon68,4
- Årets premieavvik−37,9
- Premiefond−29,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik7,3
- Administrasjonslokaler4,9
- Pensjon0,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
- Diverse fellesutgifter0,0
Brann og beredskap1 615 kr
13,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker10,8
- Forebygging av branner og andre ulykker2,5
Veier og samferdsel1 482 kr
12,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,8
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Plan, byggesak og miljø1 349 kr
11,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,8
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,2
- Kart og oppmåling1,8
- Naturforvaltning og friluftsliv0,7
- Kulturminneforvaltning0,3
- Rekreasjon i tettsted0,3
Næring og landbruk744 kr
6,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling4,0
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,3
- Kommunal næringsvirksomhet0,8
Kirke, livssyn og gravplasser702 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,7
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll678 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring3,4
- Kontroll og revisjon2,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 165,5 mill. kr på investeringer (20 181 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr163,1
- Tilskudd til andres investeringer0,7
- Kjøp av aksjer og andeler1,7
- Sum investeringsutgifter165,5
Betalt med
- Nye lån104,5
- Momskompensasjon7,4
- Tilskudd fra andre50,8
- Salg av eiendom og utstyr2,9
- Sum investeringsinntekter165,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 780,3 mill. kr (95 159 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 17,2 mill. kr (2 100 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy904,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån117,2
- Pensjonsmidler862,4
- Bankinnskudd76,8
- Fordringer og premieavvik154,1
- Sum eiendeler2 115,3
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 652,0
- Kortsiktig gjeld137,5
- Egenkapital325,8
- Sum gjeld og egenkapital2 115,3
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 875,0 | 106 309 | −5,7 |
| 2024 | 838,0 | 102 545 | −20,2 |
| 2023 | 792,0 | 96 585 | −24,8 |
| 2022 | 722,2 | 88 597 | 10,6 |
| 2021 | 670,1 | 82 414 | 8,1 |
| 2020 | 659,7 | 81 645 | −9,0 |
| 2019 | 659,1 | – | – |
| 2018 | 631,7 | – | – |
| 2017 | 611,9 | – | – |
| 2016 | 581,2 | – | – |
| 2015 | 547,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 90,4 | 890,7 | – |
| 2024 | 79,3 | 822,8 | – |
| 2023 | 163,1 | 780,3 | 17,2 |
| 2022 | 76,6 | 691,2 | 39,6 |
| 2021 | 44,1 | 660,3 | 26,0 |
| 2020 | 46,5 | 641,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.