Regnskapet til Osterøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −9,0 mill. kr (−1,3 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten271,5
- Skatt på inntekt og formue202,7
- Eiendomsskatt33,5
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten22,3
- Tilskudd og overføringer fra andre95,2
- Brukerbetalinger22,3
- Salg og utleie39,8
- Sum driftsinntekter687,3
Utgifter
- Lønn382,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift88,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift93,8
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen68,9
- Tilskudd og overføringer til andre29,7
- Avskrivninger30,7
- Sum driftsutgifter693,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 659,7 mill. kr i alt (81 645 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg32 735 kr
264,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende129,0
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon84,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering22,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.9,0
- Institusjonslokaler8,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,6
- Annet forebyggende helsearbeid3,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud1,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring15 965 kr
129,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole96,9
- Skolelokaler16,8
- Skolefritidstilbud6,0
- Voksenopplæring5,5
- Skoleskyss3,8
Barnehage10 530 kr
85,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage74,2
- Barnehagelokaler og skyss6,1
- Styrket tilbud til barn i barnehage4,8
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter6 832 kr
55,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon53,8
- Administrasjonslokaler5,0
- Årets premieavvik−4,8
- Premiefond−4,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik3,7
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,9
- Diverse fellesutgifter0,8
- Pensjon0,3
Barnevern3 000 kr
24,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet12,7
- Barnevernstjeneste6,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,0
Sosiale tjenester og NAV2 083 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold7,0
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid5,8
- Introduksjonsordningen3,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,5
- Tilbud til personer med rusproblemer0,4
- Kvalifiseringsordningen0,0
Vann, avløp og renovasjon1 789 kr
14,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann5,9
- Produksjon av vann3,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann2,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg1,6
- Avløpsrensing1,1
Veier og samferdsel1 436 kr
11,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier11,4
- Samferdsel og transporttiltak0,2
Kultur, idrett og fritid1 392 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Bibliotek3,8
- Kulturskoler3,7
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,8
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
- Aktivitetstilbud barn og unge0,2
- Muséer0,0
Brann og beredskap1 334 kr
10,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker8,5
- Forebygging av branner og andre ulykker2,3
Plan, byggesak og miljø1 325 kr
10,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,5
- Kart og oppmåling2,5
- Rekreasjon i tettsted0,3
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
Kommunale boliger1 081 kr
8,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger8,7
Næring og landbruk677 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,2
- Kommunal næringsvirksomhet1,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,1
Kirke, livssyn og gravplasser654 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke4,9
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,3
- Gravplasser og krematorier0,0
Politisk styring og kontroll463 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon1,3
Interkommunalt samarbeid og annet349 kr
2,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid2,6
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,2
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 61,8 mill. kr på investeringer (7 654 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr46,5
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler1,5
- Utlån10,9
- Avdrag på lån2,8
- Sum investeringsutgifter61,8
Betalt med
- Nye lån50,2
- Momskompensasjon5,2
- Tilskudd fra andre0,2
- Tilbakebetalte utlån6,3
- Sum investeringsinntekter61,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 641,6 mill. kr (79 409 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 28,8 mill. kr (3 562 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy722,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån85,3
- Pensjonsmidler749,7
- Bankinnskudd119,5
- Fordringer og premieavvik76,4
- Sum eiendeler1 752,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 422,9
- Kortsiktig gjeld96,4
- Egenkapital233,6
- Sum gjeld og egenkapital1 752,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 875,0 | 106 309 | −5,7 |
| 2024 | 838,0 | 102 545 | −20,2 |
| 2023 | 792,0 | 96 585 | −24,8 |
| 2022 | 722,2 | 88 597 | 10,6 |
| 2021 | 670,1 | 82 414 | 8,1 |
| 2020 | 659,7 | 81 645 | −9,0 |
| 2019 | 659,1 | – | – |
| 2018 | 631,7 | – | – |
| 2017 | 611,9 | – | – |
| 2016 | 581,2 | – | – |
| 2015 | 547,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 90,4 | 890,7 | – |
| 2024 | 79,3 | 822,8 | – |
| 2023 | 163,1 | 780,3 | 17,2 |
| 2022 | 76,6 | 691,2 | 39,6 |
| 2021 | 44,1 | 660,3 | 26,0 |
| 2020 | 46,5 | 641,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.