Regnskapet til Osterøy kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 10,6 mill. kr (1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten279,5
- Skatt på inntekt og formue255,9
- Eiendomsskatt29,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten35,8
- Tilskudd og overføringer fra andre95,2
- Brukerbetalinger25,9
- Salg og utleie45,3
- Sum driftsinntekter766,7
Utgifter
- Lønn416,2
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift97,2
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift96,5
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen71,8
- Tilskudd og overføringer til andre38,5
- Avskrivninger31,8
- Sum driftsutgifter752,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 722,2 mill. kr i alt (88 597 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg38 010 kr
309,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende149,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon101,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering23,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.10,4
- Institusjonslokaler8,2
- Annet forebyggende helsearbeid7,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud2,8
Grunnskole, SFO og voksenopplæring17 414 kr
142,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole106,3
- Skolelokaler18,9
- Skolefritidstilbud6,4
- Voksenopplæring5,7
- Skoleskyss4,6
Barnehage11 386 kr
92,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage80,0
- Barnehagelokaler og skyss7,2
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter4 655 kr
37,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon61,2
- Premiefond−18,5
- Årets premieavvik−14,7
- Amortisering av tidligere års premieavvik5,4
- Administrasjonslokaler4,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen0,1
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,1
Barnevern3 379 kr
27,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet13,0
- Barnevernstjeneste9,4
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet5,2
Sosiale tjenester og NAV3 164 kr
25,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold8,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid8,5
- Introduksjonsordningen5,4
- Tilbud til personer med rusproblemer1,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.1,3
Vann, avløp og renovasjon2 061 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann6,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann4,1
- Produksjon av vann3,9
- Avløpsrensing2,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,4
Kultur, idrett og fritid1 575 kr
12,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kulturskoler4,0
- Bibliotek3,3
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg2,1
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,6
- Kommunale kulturbygg0,5
- Muséer0,0
Brann og beredskap1 448 kr
11,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker9,3
- Forebygging av branner og andre ulykker2,5
Plan, byggesak og miljø1 306 kr
10,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling4,1
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering3,2
- Kart og oppmåling2,0
- Naturforvaltning og friluftsliv0,6
- Kulturminneforvaltning0,5
- Rekreasjon i tettsted0,3
Kommunale boliger1 230 kr
10,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger10,0
Veier og samferdsel1 214 kr
9,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier9,6
- Samferdsel og transporttiltak0,3
Kirke, livssyn og gravplasser673 kr
5,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke5,5
- Gravplasser og krematorier0,0
Næring og landbruk638 kr
5,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,2
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet1,5
- Kommunal næringsvirksomhet0,5
Politisk styring og kontroll442 kr
3,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,1
- Kontroll og revisjon1,5
Interkommunalt samarbeid og annet2 kr
0,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde0,0
- Interkommunale samarbeid0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 82,1 mill. kr på investeringer (10 077 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr76,6
- Tilskudd til andres investeringer0,1
- Kjøp av aksjer og andeler5,5
- Sum investeringsutgifter82,1
Betalt med
- Nye lån62,8
- Momskompensasjon10,7
- Tilskudd fra andre8,6
- Salg av eiendom og utstyr0,1
- Sum investeringsinntekter82,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 691,2 mill. kr (84 788 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 39,6 mill. kr (4 860 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy777,8
- Aksjer, obligasjoner og utlån105,8
- Pensjonsmidler798,7
- Bankinnskudd110,4
- Fordringer og premieavvik110,3
- Sum eiendeler1 902,9
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 511,0
- Kortsiktig gjeld107,2
- Egenkapital284,8
- Sum gjeld og egenkapital1 902,9
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 875,0 | 106 309 | −5,7 |
| 2024 | 838,0 | 102 545 | −20,2 |
| 2023 | 792,0 | 96 585 | −24,8 |
| 2022 | 722,2 | 88 597 | 10,6 |
| 2021 | 670,1 | 82 414 | 8,1 |
| 2020 | 659,7 | 81 645 | −9,0 |
| 2019 | 659,1 | – | – |
| 2018 | 631,7 | – | – |
| 2017 | 611,9 | – | – |
| 2016 | 581,2 | – | – |
| 2015 | 547,1 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 90,4 | 890,7 | – |
| 2024 | 79,3 | 822,8 | – |
| 2023 | 163,1 | 780,3 | 17,2 |
| 2022 | 76,6 | 691,2 | 39,6 |
| 2021 | 44,1 | 660,3 | 26,0 |
| 2020 | 46,5 | 641,6 | 28,8 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.