Regnskapet til Overhalla kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −9,8 mill. kr (−2,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten182,9
- Skatt på inntekt og formue110,3
- Eiendomsskatt11,5
- Andre skatter0,5
- Andre tilskudd fra staten44,0
- Tilskudd og overføringer fra andre56,8
- Brukerbetalinger16,3
- Salg og utleie37,9
- Sum driftsinntekter460,3
Utgifter
- Lønn221,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift34,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift70,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen68,5
- Tilskudd og overføringer til andre42,0
- Avskrivninger26,6
- Sum driftsutgifter463,7
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 441,0 mill. kr i alt (112 397 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg35 634 kr
139,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende60,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon45,5
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering21,7
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste6,2
- Institusjonslokaler4,5
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,9
- Annet forebyggende helsearbeid0,6
Grunnskole, SFO og voksenopplæring26 698 kr
104,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole77,7
- Skolelokaler15,2
- Voksenopplæring5,8
- Skolefritidstilbud3,3
- Skoleskyss2,7
Barnehage14 181 kr
55,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage43,7
- Barnehagelokaler og skyss6,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage5,1
Sosiale tjenester og NAV8 729 kr
34,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold13,9
- Introduksjonsordningen10,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid9,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
- Kvalifiseringsordningen0,3
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.0,1
Vann, avløp og renovasjon5 774 kr
22,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall10,2
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann3,8
- Distribusjon av vann3,3
- Avløpsrensing2,8
- Produksjon av vann1,9
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,5
Barnevern4 264 kr
16,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet10,7
- Barnevernstjeneste4,6
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,4
Næring og landbruk3 855 kr
15,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling7,3
- Kommunal næringsvirksomhet7,3
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet0,5
Kommunale boliger2 909 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger11,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Kultur, idrett og fritid2 850 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,1
- Kulturskoler2,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,6
- Muséer1,3
- Bibliotek1,0
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,0
- Aktivitetstilbud barn og unge0,7
Veier og samferdsel2 612 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier10,2
Brann og beredskap1 357 kr
5,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,7
- Forebygging av branner og andre ulykker0,7
Plan, byggesak og miljø1 247 kr
4,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Naturforvaltning og friluftsliv1,7
- Kart og oppmåling0,9
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering0,9
- Plansaksbehandling0,9
- Rekreasjon i tettsted0,4
- Kulturminneforvaltning0,0
Politisk styring og kontroll867 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,4
- Kontroll og revisjon1,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter796 kr
3,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Årets premieavvik−29,9
- Administrasjon25,5
- Amortisering av tidligere års premieavvik6,8
- Premiefond−2,9
- Administrasjonslokaler2,3
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Kirke, livssyn og gravplasser622 kr
2,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,4
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 42,7 mill. kr på investeringer (10 876 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr41,1
- Tilskudd til andres investeringer0,7
- Kjøp av aksjer og andeler0,8
- Sum investeringsutgifter42,7
Betalt med
- Nye lån35,7
- Momskompensasjon1,9
- Tilskudd fra andre4,2
- Salg av eiendom og utstyr0,8
- Sum investeringsinntekter42,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 635,8 mill. kr (162 026 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 79,0 mill. kr (20 143 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy734,4
- Aksjer, obligasjoner og utlån98,4
- Pensjonsmidler503,0
- Bankinnskudd102,1
- Fordringer og premieavvik86,2
- Sum eiendeler1 524,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)1 125,3
- Kortsiktig gjeld68,1
- Egenkapital330,8
- Sum gjeld og egenkapital1 524,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 484,9 | 122 941 | 6,6 |
| 2024 | 477,9 | 121 104 | −13,1 |
| 2023 | 441,0 | 112 397 | −9,8 |
| 2022 | 387,8 | 100 129 | 8,6 |
| 2021 | 355,4 | 93 114 | 6,7 |
| 2020 | 344,6 | 89 167 | 12,4 |
| 2019 | 340,4 | – | – |
| 2018 | 331,3 | – | – |
| 2017 | 315,8 | – | – |
| 2016 | 296,5 | – | – |
| 2015 | 284,2 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 89,6 | 735,2 | 68,9 |
| 2024 | 57,1 | 689,7 | 62,1 |
| 2023 | 41,1 | 635,8 | 79,0 |
| 2022 | 57,6 | 616,1 | 84,5 |
| 2021 | 118,6 | 603,1 | 74,5 |
| 2020 | 100,5 | 500,8 | 67,5 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.