Regnskapet til Øygarden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Øygarden kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −10,9 mill. kr (−0,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 115,0
- Skatt på inntekt og formue1 073,3
- Eiendomsskatt159,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten133,0
- Tilskudd og overføringer fra andre377,9
- Brukerbetalinger88,0
- Salg og utleie92,0
- Sum driftsinntekter3 038,4
Utgifter
- Lønn1 589,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift376,1
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift339,0
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen369,6
- Tilskudd og overføringer til andre227,6
- Avskrivninger151,6
- Sum driftsutgifter3 053,3
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 2,9 mrd. kr i alt (73 822 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg22 561 kr
872,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende341,1
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon238,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering148,0
- Institusjonslokaler63,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.39,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste32,9
- Annet forebyggende helsearbeid8,9
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 745 kr
724,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole552,7
- Skolelokaler110,9
- Skolefritidstilbud35,9
- Voksenopplæring18,7
- Skoleskyss6,6
Barnehage12 085 kr
467,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage405,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage35,9
- Barnehagelokaler og skyss26,4
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter5 809 kr
224,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon200,8
- Premiefond−79,8
- Amortisering av tidligere års premieavvik35,9
- Administrasjonslokaler29,8
- Årets premieavvik29,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,5
- Pensjon1,0
- Diverse fellesutgifter0,5
Sosiale tjenester og NAV3 964 kr
153,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold53,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid42,1
- Tilbud til personer med rusproblemer30,9
- Introduksjonsordningen12,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.7,4
- Kvalifiseringsordningen6,0
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,8
Barnevern2 705 kr
104,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet49,9
- Barnevernstjeneste34,6
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet20,1
Kultur, idrett og fritid2 020 kr
78,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg28,0
- Bibliotek11,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg11,0
- Kulturskoler9,8
- Aktivitetstilbud barn og unge6,8
- Muséer4,7
- Kommunale kulturbygg4,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg2,1
- Kunstformidling0,2
Veier og samferdsel1 652 kr
63,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier45,3
- Samferdsel og transporttiltak18,5
Plan, byggesak og miljø1 017 kr
39,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Plansaksbehandling14,4
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering11,8
- Kart og oppmåling6,8
- Naturforvaltning og friluftsliv2,8
- Rekreasjon i tettsted2,7
- Kulturminneforvaltning0,9
Brann og beredskap906 kr
35,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker28,2
- Forebygging av branner og andre ulykker6,9
Kirke, livssyn og gravplasser860 kr
33,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke29,8
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn3,4
- Gravplasser og krematorier0,0
Kommunale boliger624 kr
24,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger24,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Næring og landbruk295 kr
11,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet7,2
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,9
- Kommunal næringsvirksomhet1,3
Politisk styring og kontroll290 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring10,2
- Kontroll og revisjon1,0
Interkommunalt samarbeid og annet268 kr
10,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde10,3
Vann, avløp og renovasjon23 kr
0,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Produksjon av vann0,4
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,3
- Distribusjon av vann0,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,1
- Avløpsrensing0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 377,1 mill. kr på investeringer (9 754 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr303,2
- Kjøp av aksjer og andeler37,9
- Avdrag på lån36,0
- Sum investeringsutgifter377,1
Betalt med
- Nye lån161,8
- Momskompensasjon51,3
- Tilskudd fra andre97,8
- Salg av eiendom og utstyr261,4
- Salg av aksjer og andeler54,4
- Tilbakebetalte utlån11,2
- Sum investeringsinntekter637,9
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 4,0 mrd. kr (102 384 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 85,4 mill. kr (2 209 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 587,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån904,8
- Pensjonsmidler2 854,7
- Bankinnskudd339,5
- Verdipapirer (kortsiktige)276,6
- Fordringer og premieavvik570,5
- Sum eiendeler9 533,2
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 965,2
- Kortsiktig gjeld413,9
- Egenkapital2 154,1
- Sum gjeld og egenkapital9 533,2
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 720,8 | 91 554 | 64,2 |
| 2024 | 3 576,1 | 89 169 | −38,3 |
| 2023 | 3 362,0 | 84 541 | −18,8 |
| 2022 | 3 156,2 | 80 171 | 48,5 |
| 2021 | 3 080,7 | 78 927 | −3,8 |
| 2020 | 2 854,2 | 73 822 | −10,9 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 232,9 | 3 810,0 | 142,7 |
| 2024 | 237,9 | 3 756,3 | 76,5 |
| 2023 | 238,6 | 3 706,7 | 119,0 |
| 2022 | 203,8 | 3 769,6 | 136,1 |
| 2021 | 175,9 | 3 768,8 | 80,5 |
| 2020 | 303,2 | 3 958,6 | 85,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.