Regnskapet til Øygarden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Øygarden kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 48,5 mill. kr (1,4 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 138,7
- Skatt på inntekt og formue1 383,6
- Eiendomsskatt159,6
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten121,1
- Tilskudd og overføringer fra andre384,2
- Brukerbetalinger99,3
- Salg og utleie105,4
- Sum driftsinntekter3 391,8
Utgifter
- Lønn1 745,1
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift416,6
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift388,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen400,7
- Tilskudd og overføringer til andre245,0
- Avskrivninger156,4
- Sum driftsutgifter3 352,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 3,2 mrd. kr i alt (80 171 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg27 215 kr
1 071,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende414,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon293,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering175,2
- Institusjonslokaler77,8
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.50,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste38,1
- Annet forebyggende helsearbeid21,1
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 531 kr
808,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole611,8
- Skolelokaler120,4
- Skolefritidstilbud41,5
- Voksenopplæring22,8
- Skoleskyss11,8
Barnehage12 960 kr
510,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage427,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage52,1
- Barnehagelokaler og skyss30,2
Sosiale tjenester og NAV3 523 kr
138,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold47,1
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid43,6
- Tilbud til personer med rusproblemer28,3
- Kvalifiseringsordningen7,8
- Introduksjonsordningen5,7
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.3,8
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,3
Barnevern3 430 kr
135,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet79,4
- Barnevernstjeneste37,5
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet18,1
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 762 kr
108,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−201,2
- Administrasjon162,5
- Årets premieavvik86,6
- Administrasjonslokaler29,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik19,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen8,3
- Diverse fellesutgifter2,1
- Pensjon1,1
Kultur, idrett og fritid2 343 kr
92,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg38,2
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg14,5
- Kulturskoler10,7
- Bibliotek10,4
- Aktivitetstilbud barn og unge7,4
- Muséer5,3
- Kommunale kulturbygg4,7
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,1
Veier og samferdsel2 272 kr
89,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier60,2
- Samferdsel og transporttiltak29,3
Plan, byggesak og miljø1 306 kr
51,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering19,6
- Plansaksbehandling16,4
- Kart og oppmåling8,3
- Naturforvaltning og friluftsliv3,4
- Rekreasjon i tettsted3,4
- Kulturminneforvaltning0,4
Brann og beredskap1 048 kr
41,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker31,6
- Forebygging av branner og andre ulykker9,6
Kommunale boliger992 kr
39,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger39,0
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Kirke, livssyn og gravplasser842 kr
33,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke30,0
- Gravplasser og krematorier3,1
Næring og landbruk561 kr
22,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet19,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,3
- Kommunal næringsvirksomhet0,5
Politisk styring og kontroll315 kr
12,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring11,0
- Kontroll og revisjon1,4
Interkommunalt samarbeid og annet65 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,6
Vann, avløp og renovasjon6 kr
0,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
- Distribusjon av vann0,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,1
- Produksjon av vann0,0
- Avløpsrensing0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 218,2 mill. kr på investeringer (5 542 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr203,8
- Tilskudd til andres investeringer0,0
- Kjøp av aksjer og andeler14,3
- Sum investeringsutgifter218,2
Betalt med
- Nye lån133,0
- Momskompensasjon36,1
- Tilskudd fra andre28,1
- Salg av eiendom og utstyr1,1
- Salg av aksjer og andeler70,7
- Tilbakebetalte utlån5,4
- Sum investeringsinntekter274,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 3,8 mrd. kr (95 752 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 136,1 mill. kr (3 457 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 637,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 013,1
- Pensjonsmidler3 000,9
- Bankinnskudd648,5
- Verdipapirer (kortsiktige)278,5
- Fordringer og premieavvik307,9
- Sum eiendeler9 886,0
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 932,1
- Kortsiktig gjeld622,9
- Egenkapital2 331,1
- Sum gjeld og egenkapital9 886,0
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 720,8 | 91 554 | 64,2 |
| 2024 | 3 576,1 | 89 169 | −38,3 |
| 2023 | 3 362,0 | 84 541 | −18,8 |
| 2022 | 3 156,2 | 80 171 | 48,5 |
| 2021 | 3 080,7 | 78 927 | −3,8 |
| 2020 | 2 854,2 | 73 822 | −10,9 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 232,9 | 3 810,0 | 142,7 |
| 2024 | 237,9 | 3 756,3 | 76,5 |
| 2023 | 238,6 | 3 706,7 | 119,0 |
| 2022 | 203,8 | 3 769,6 | 136,1 |
| 2021 | 175,9 | 3 768,8 | 80,5 |
| 2020 | 303,2 | 3 958,6 | 85,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.