Regnskapet til Øygarden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Øygarden kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −38,3 mill. kr (−1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 309,8
- Skatt på inntekt og formue1 402,6
- Eiendomsskatt183,2
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten220,4
- Tilskudd og overføringer fra andre432,6
- Brukerbetalinger89,0
- Salg og utleie131,8
- Sum driftsinntekter3 769,5
Utgifter
- Lønn1 984,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift454,7
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift446,9
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen448,8
- Tilskudd og overføringer til andre280,0
- Avskrivninger163,9
- Sum driftsutgifter3 779,0
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 3,6 mrd. kr i alt (89 169 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg31 717 kr
1 272,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon382,2
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger318,9
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer201,3
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering185,5
- Institusjonslokaler70,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste46,5
- Annet forebyggende helsearbeid34,3
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.33,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring22 573 kr
905,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole697,0
- Skolelokaler125,1
- Skolefritidstilbud49,1
- Voksenopplæring19,6
- Skoleskyss14,6
Barnehage13 523 kr
542,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage449,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage62,6
- Barnehagelokaler og skyss29,9
Sosiale tjenester og NAV4 643 kr
186,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold78,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid64,0
- Introduksjonsordningen23,1
- Kvalifiseringsordningen8,7
- Tilbud til personer med rusproblemer6,4
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,8
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.2,6
Barnevern4 481 kr
179,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet115,8
- Barnevernstjeneste44,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet19,1
Kultur, idrett og fritid2 416 kr
96,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg40,1
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg14,4
- Kulturskoler14,2
- Bibliotek10,8
- Aktivitetstilbud barn og unge8,3
- Kommunale kulturbygg4,7
- Muséer2,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg1,2
- Kunstformidling0,1
- Kino0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter1 894 kr
76,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon158,3
- Premiefond−79,9
- Årets premieavvik−66,6
- Administrasjonslokaler32,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen18,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik11,1
- Pensjon1,4
- Diverse fellesutgifter0,6
Veier og samferdsel1 839 kr
73,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier63,0
- Samferdsel og transporttiltak10,7
Plan, byggesak og miljø1 578 kr
63,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering22,3
- Plansaksbehandling21,8
- Kart og oppmåling10,3
- Rekreasjon i tettsted5,4
- Naturforvaltning og friluftsliv2,1
- Kulturminneforvaltning1,2
Kommunale boliger1 373 kr
55,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger55,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,0
Brann og beredskap1 248 kr
50,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker36,5
- Forebygging av branner og andre ulykker13,5
Kirke, livssyn og gravplasser924 kr
37,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke33,6
- Gravplasser og krematorier3,4
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,0
Politisk styring og kontroll434 kr
17,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring16,1
- Kontroll og revisjon1,3
Næring og landbruk302 kr
12,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet8,3
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,8
- Kommunal næringsvirksomhet0,0
Interkommunalt samarbeid og annet145 kr
5,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde5,8
Vann, avløp og renovasjon80 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Avløpsrensing2,8
- Distribusjon av vann0,3
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
- Produksjon av vann0,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 240,4 mill. kr på investeringer (5 993 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr237,9
- Tilskudd til andres investeringer1,3
- Kjøp av aksjer og andeler1,1
- Sum investeringsutgifter240,4
Betalt med
- Nye lån140,2
- Momskompensasjon39,3
- Tilskudd fra andre35,8
- Salg av eiendom og utstyr17,7
- Tilbakebetalte utlån5,6
- Sum investeringsinntekter238,6
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 3,8 mrd. kr (93 662 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 76,5 mill. kr (1 907 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 774,2
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 082,9
- Pensjonsmidler3 412,9
- Bankinnskudd281,0
- Verdipapirer (kortsiktige)309,3
- Fordringer og premieavvik435,2
- Sum eiendeler10 295,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)7 546,5
- Kortsiktig gjeld675,7
- Egenkapital2 073,2
- Sum gjeld og egenkapital10 295,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 720,8 | 91 554 | 64,2 |
| 2024 | 3 576,1 | 89 169 | −38,3 |
| 2023 | 3 362,0 | 84 541 | −18,8 |
| 2022 | 3 156,2 | 80 171 | 48,5 |
| 2021 | 3 080,7 | 78 927 | −3,8 |
| 2020 | 2 854,2 | 73 822 | −10,9 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 232,9 | 3 810,0 | 142,7 |
| 2024 | 237,9 | 3 756,3 | 76,5 |
| 2023 | 238,6 | 3 706,7 | 119,0 |
| 2022 | 203,8 | 3 769,6 | 136,1 |
| 2021 | 175,9 | 3 768,8 | 80,5 |
| 2020 | 303,2 | 3 958,6 | 85,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.