Regnskapet til Øygarden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Øygarden kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −3,8 mill. kr (−0,1 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 164,5
- Skatt på inntekt og formue1 234,2
- Eiendomsskatt159,1
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten82,3
- Tilskudd og overføringer fra andre393,2
- Brukerbetalinger96,3
- Salg og utleie103,4
- Sum driftsinntekter3 233,0
Utgifter
- Lønn1 683,5
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift408,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift360,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen392,4
- Tilskudd og overføringer til andre263,9
- Avskrivninger148,8
- Sum driftsutgifter3 257,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2021: 3,1 mrd. kr i alt (78 927 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg25 866 kr
1 009,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende375,8
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon271,0
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering193,8
- Institusjonslokaler70,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.45,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste34,1
- Annet forebyggende helsearbeid19,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,0
Grunnskole, SFO og voksenopplæring20 390 kr
795,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole591,4
- Skolelokaler129,5
- Skolefritidstilbud40,1
- Voksenopplæring21,2
- Skoleskyss13,6
Barnehage12 774 kr
498,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage419,9
- Styrket tilbud til barn i barnehage47,9
- Barnehagelokaler og skyss30,8
Sosiale tjenester og NAV3 924 kr
153,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid48,0
- Ytelse til livsopphold46,0
- Tilbud til personer med rusproblemer34,8
- Introduksjonsordningen10,6
- Kvalifiseringsordningen7,2
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.4,9
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi1,8
Barnevern2 886 kr
112,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet55,0
- Barnevernstjeneste39,1
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet18,5
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter2 738 kr
106,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Premiefond−185,4
- Administrasjon172,7
- Årets premieavvik48,6
- Amortisering av tidligere års premieavvik32,2
- Administrasjonslokaler29,2
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen7,3
- Pensjon1,3
- Diverse fellesutgifter1,2
Kultur, idrett og fritid2 244 kr
87,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg35,6
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg12,5
- Bibliotek11,5
- Kulturskoler10,6
- Aktivitetstilbud barn og unge6,7
- Kommunale kulturbygg5,0
- Muséer4,9
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,8
- Kunstformidling0,1
Veier og samferdsel2 120 kr
82,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier60,0
- Samferdsel og transporttiltak22,7
Plan, byggesak og miljø1 897 kr
74,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering31,2
- Plansaksbehandling17,1
- Rekreasjon i tettsted12,7
- Kart og oppmåling8,8
- Naturforvaltning og friluftsliv3,8
- Kulturminneforvaltning0,5
Brann og beredskap1 074 kr
41,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker33,7
- Forebygging av branner og andre ulykker8,2
Næring og landbruk945 kr
36,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet33,1
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling3,0
- Kommunal næringsvirksomhet0,7
Kirke, livssyn og gravplasser830 kr
32,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke29,3
- Gravplasser og krematorier3,1
Kommunale boliger823 kr
32,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger31,7
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,4
Politisk styring og kontroll350 kr
13,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring11,9
- Kontroll og revisjon1,7
Interkommunalt samarbeid og annet58 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde2,3
Vann, avløp og renovasjon7 kr
0,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Distribusjon av vann0,1
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
- Produksjon av vann0,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg0,0
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2021 brukte kommunen 446,9 mill. kr på investeringer (11 450 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr175,9
- Kjøp av aksjer og andeler30,0
- Utlån76,2
- Avdrag på lån164,9
- Sum investeringsutgifter446,9
Betalt med
- Nye lån127,0
- Momskompensasjon26,3
- Tilskudd fra andre22,8
- Salg av eiendom og utstyr19,1
- Salg av aksjer og andeler0,4
- Tilbakebetalte utlån9,7
- Sum investeringsinntekter205,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2021. Lånene var 3,8 mrd. kr (96 556 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 80,5 mill. kr (2 063 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 610,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån1 038,0
- Pensjonsmidler2 865,0
- Bankinnskudd505,8
- Verdipapirer (kortsiktige)282,0
- Fordringer og premieavvik323,9
- Sum eiendeler9 624,6
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 750,8
- Kortsiktig gjeld550,2
- Egenkapital2 323,7
- Sum gjeld og egenkapital9 624,6
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 720,8 | 91 554 | 64,2 |
| 2024 | 3 576,1 | 89 169 | −38,3 |
| 2023 | 3 362,0 | 84 541 | −18,8 |
| 2022 | 3 156,2 | 80 171 | 48,5 |
| 2021 | 3 080,7 | 78 927 | −3,8 |
| 2020 | 2 854,2 | 73 822 | −10,9 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 232,9 | 3 810,0 | 142,7 |
| 2024 | 237,9 | 3 756,3 | 76,5 |
| 2023 | 238,6 | 3 706,7 | 119,0 |
| 2022 | 203,8 | 3 769,6 | 136,1 |
| 2021 | 175,9 | 3 768,8 | 80,5 |
| 2020 | 303,2 | 3 958,6 | 85,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.