Regnskapet til Øygarden kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Tallene starter i 2020. Før det var Øygarden kommune slått sammen med andre kommuner eller del av en annen kommune, og SSBs tall gjelder den gamle inndelingen. Vi slår ikke sammen eller deler opp tallene selv.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: −18,8 mill. kr (−0,5 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten1 261,2
- Skatt på inntekt og formue1 340,9
- Eiendomsskatt177,0
- Andre skatter0,0
- Andre tilskudd fra staten140,5
- Tilskudd og overføringer fra andre406,5
- Brukerbetalinger92,7
- Salg og utleie116,7
- Sum driftsinntekter3 535,5
Utgifter
- Lønn1 853,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift417,3
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift424,6
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen440,9
- Tilskudd og overføringer til andre264,4
- Avskrivninger159,8
- Sum driftsutgifter3 560,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2023: 3,4 mrd. kr i alt (84 541 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg30 384 kr
1 208,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende463,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon354,7
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering185,9
- Institusjonslokaler74,2
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.57,8
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste45,7
- Annet forebyggende helsearbeid26,5
Grunnskole, SFO og voksenopplæring21 909 kr
871,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole670,9
- Skolelokaler116,0
- Skolefritidstilbud48,5
- Voksenopplæring22,8
- Skoleskyss13,1
Barnehage13 811 kr
549,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage457,8
- Styrket tilbud til barn i barnehage61,4
- Barnehagelokaler og skyss30,1
Sosiale tjenester og NAV4 363 kr
173,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold60,7
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid49,9
- Tilbud til personer med rusproblemer30,0
- Introduksjonsordningen17,1
- Kvalifiseringsordningen8,9
- Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig m.v.4,2
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi2,6
Barnevern3 899 kr
155,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet95,0
- Barnevernstjeneste39,3
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet20,8
Kultur, idrett og fritid2 559 kr
101,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg40,4
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg14,0
- Kulturskoler12,9
- Bibliotek11,7
- Aktivitetstilbud barn og unge8,2
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg4,9
- Kommunale kulturbygg4,7
- Muséer4,7
- Kunstformidling0,2
Veier og samferdsel2 214 kr
88,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier69,8
- Samferdsel og transporttiltak18,2
Plan, byggesak og miljø1 681 kr
66,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering23,0
- Plansaksbehandling19,9
- Kart og oppmåling11,2
- Naturforvaltning og friluftsliv6,7
- Rekreasjon i tettsted4,4
- Kulturminneforvaltning1,7
Kommunale boliger1 169 kr
46,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger45,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak1,1
Brann og beredskap1 142 kr
45,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker33,1
- Forebygging av branner og andre ulykker12,3
Kirke, livssyn og gravplasser847 kr
33,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke30,6
- Gravplasser og krematorier3,1
Politisk styring og kontroll352 kr
14,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring12,3
- Kontroll og revisjon1,7
Næring og landbruk328 kr
13,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet10,8
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling2,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Interkommunalt samarbeid og annet110 kr
4,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde4,4
Vann, avløp og renovasjon6 kr
0,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall0,1
- Distribusjon av vann0,1
- Avløpsrensing0,0
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter−232 kr
−9,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon162,9
- Årets premieavvik−146,3
- Premiefond−79,9
- Administrasjonslokaler34,5
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen16,0
- Diverse fellesutgifter1,3
- Amortisering av tidligere års premieavvik1,2
- Pensjon1,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2023 brukte kommunen 242,3 mill. kr på investeringer (6 094 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr238,6
- Tilskudd til andres investeringer2,8
- Kjøp av aksjer og andeler0,9
- Sum investeringsutgifter242,3
Betalt med
- Nye lån118,2
- Momskompensasjon41,6
- Tilskudd fra andre41,6
- Salg av eiendom og utstyr2,7
- Tilbakebetalte utlån5,3
- Sum investeringsinntekter209,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2023. Lånene var 3,7 mrd. kr (93 207 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 119,0 mill. kr (2 992 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy4 714,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån902,2
- Pensjonsmidler3 109,7
- Bankinnskudd339,4
- Verdipapirer (kortsiktige)292,2
- Fordringer og premieavvik470,2
- Sum eiendeler9 827,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)6 939,3
- Kortsiktig gjeld692,0
- Egenkapital2 196,5
- Sum gjeld og egenkapital9 827,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 3 720,8 | 91 554 | 64,2 |
| 2024 | 3 576,1 | 89 169 | −38,3 |
| 2023 | 3 362,0 | 84 541 | −18,8 |
| 2022 | 3 156,2 | 80 171 | 48,5 |
| 2021 | 3 080,7 | 78 927 | −3,8 |
| 2020 | 2 854,2 | 73 822 | −10,9 |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 232,9 | 3 810,0 | 142,7 |
| 2024 | 237,9 | 3 756,3 | 76,5 |
| 2023 | 238,6 | 3 706,7 | 119,0 |
| 2022 | 203,8 | 3 769,6 | 136,1 |
| 2021 | 175,9 | 3 768,8 | 80,5 |
| 2020 | 303,2 | 3 958,6 | 85,4 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.