Regnskapet til Rollag kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 12,8 mill. kr (5,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten77,0
- Skatt på inntekt og formue35,8
- Eiendomsskatt12,8
- Andre skatter3,6
- Andre tilskudd fra staten4,5
- Tilskudd og overføringer fra andre48,2
- Brukerbetalinger20,5
- Salg og utleie27,5
- Sum driftsinntekter229,9
Utgifter
- Lønn103,0
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift21,9
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift39,3
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen28,5
- Tilskudd og overføringer til andre18,1
- Avskrivninger9,1
- Sum driftsutgifter219,8
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2020: 209,6 mill. kr i alt (151 219 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg48 732 kr
67,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende29,5
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon24,4
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering5,3
- Institusjonslokaler2,9
- Annet forebyggende helsearbeid2,9
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste1,6
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,7
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
Interkommunalt samarbeid og annet21 772 kr
30,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde19,0
- Interkommunale samarbeid11,2
Grunnskole, SFO og voksenopplæring18 312 kr
25,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole19,9
- Skolelokaler3,3
- Skolefritidstilbud0,9
- Voksenopplæring0,7
- Skoleskyss0,6
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 640 kr
18,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon16,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik2,5
- Administrasjonslokaler2,1
- Årets premieavvik−2,0
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen1,4
- Premiefond−1,3
- Pensjon0,1
- Diverse fellesutgifter0,1
Barnehage10 167 kr
14,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage12,0
- Styrket tilbud til barn i barnehage1,1
- Barnehagelokaler og skyss1,0
Næring og landbruk7 387 kr
10,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet6,4
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg1,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,2
- Kommunal næringsvirksomhet0,8
Vann, avløp og renovasjon6 903 kr
9,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall4,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg2,1
- Avløpsrensing1,6
- Produksjon av vann1,1
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Kommunale boliger4 259 kr
5,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger5,4
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,5
Kultur, idrett og fritid3 662 kr
5,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,1
- Aktivitetstilbud barn og unge0,9
- Bibliotek0,5
- Kulturskoler0,3
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
Brann og beredskap3 060 kr
4,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker2,9
- Forebygging av branner og andre ulykker1,4
Plan, byggesak og miljø2 662 kr
3,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering1,6
- Kart og oppmåling1,2
- Plansaksbehandling0,6
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Sosiale tjenester og NAV2 467 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,1
- Ytelse til livsopphold1,1
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
- Introduksjonsordningen0,5
Barnevern2 426 kr
3,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,1
- Barnevernstjeneste1,2
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Politisk styring og kontroll2 189 kr
3,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,7
- Kontroll og revisjon1,3
Veier og samferdsel1 952 kr
2,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier2,7
Kirke, livssyn og gravplasser1 629 kr
2,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,1
- Tilskudd til tros- og livssynssamfunn0,1
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2020 brukte kommunen 26,6 mill. kr på investeringer (19 225 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr26,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Utlån0,0
- Sum investeringsutgifter26,6
Betalt med
- Nye lån16,7
- Momskompensasjon1,0
- Salg av eiendom og utstyr0,6
- Sum investeringsinntekter18,3
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2020. Lånene var 125,5 mill. kr (90 554 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 26,6 mill. kr (19 166 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy222,3
- Aksjer, obligasjoner og utlån11,3
- Pensjonsmidler214,1
- Bankinnskudd72,1
- Fordringer og premieavvik26,7
- Sum eiendeler546,4
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)345,1
- Kortsiktig gjeld37,3
- Egenkapital163,9
- Sum gjeld og egenkapital546,4
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 302,7 | 208 461 | 3,5 |
| 2024 | 289,4 | 204 682 | 21,4 |
| 2023 | 262,8 | 188 404 | 1,2 |
| 2022 | 236,3 | 172 982 | 2,6 |
| 2021 | 215,9 | 157 577 | 6,6 |
| 2020 | 209,6 | 151 219 | 12,8 |
| 2019 | 210,6 | – | – |
| 2018 | 210,9 | – | – |
| 2017 | 213,1 | – | – |
| 2016 | 206,3 | – | – |
| 2015 | 195,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 123,0 | 261,6 | 38,3 |
| 2024 | 24,6 | 179,3 | 33,4 |
| 2023 | 8,2 | 143,5 | 28,6 |
| 2022 | 8,3 | 135,9 | 33,5 |
| 2021 | 12,2 | 130,0 | 33,1 |
| 2020 | 26,2 | 125,5 | 26,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.