Regnskapet til Rollag kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 2,6 mill. kr (1,0 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten76,0
- Skatt på inntekt og formue45,5
- Eiendomsskatt15,2
- Andre skatter3,8
- Andre tilskudd fra staten8,7
- Tilskudd og overføringer fra andre44,8
- Brukerbetalinger21,4
- Salg og utleie32,4
- Sum driftsinntekter247,7
Utgifter
- Lønn112,7
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift23,8
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift49,7
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen33,4
- Tilskudd og overføringer til andre19,4
- Avskrivninger10,2
- Sum driftsutgifter249,2
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2022: 236,3 mill. kr i alt (172 982 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg59 660 kr
81,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende38,9
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon26,6
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering5,9
- Institusjonslokaler4,0
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,7
- Annet forebyggende helsearbeid2,1
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.0,8
- Øyeblikkelig hjelp døgntilbud0,3
Interkommunalt samarbeid og annet23 976 kr
32,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde22,1
- Interkommunale samarbeid10,7
Grunnskole, SFO og voksenopplæring19 263 kr
26,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole20,7
- Skolelokaler3,3
- Skolefritidstilbud1,4
- Skoleskyss0,6
- Voksenopplæring0,3
Vann, avløp og renovasjon12 328 kr
16,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg7,8
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall5,7
- Avløpsrensing1,7
- Produksjon av vann1,6
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter10 873 kr
14,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon17,4
- Årets premieavvik−4,6
- Premiefond−4,6
- Administrasjonslokaler2,4
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen2,1
- Amortisering av tidligere års premieavvik1,9
- Diverse fellesutgifter0,1
- Pensjon0,1
Barnehage10 363 kr
14,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage12,1
- Barnehagelokaler og skyss1,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,6
Næring og landbruk6 312 kr
8,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,7
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg2,7
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,1
- Kommunal næringsvirksomhet0,1
Kultur, idrett og fritid4 937 kr
6,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg2,9
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,5
- Aktivitetstilbud barn og unge1,0
- Bibliotek0,5
- Kulturskoler0,4
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,4
Kommunale boliger4 529 kr
6,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,1
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,1
Brann og beredskap4 187 kr
5,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,1
- Forebygging av branner og andre ulykker1,7
Plan, byggesak og miljø4 108 kr
5,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,6
- Kart og oppmåling1,7
- Plansaksbehandling0,9
- Rekreasjon i tettsted0,2
- Naturforvaltning og friluftsliv0,2
Sosiale tjenester og NAV2 944 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Ytelse til livsopphold1,8
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid1,5
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,6
- Introduksjonsordningen0,2
- Tilbud til personer med rusproblemer0,1
Barnevern2 901 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet2,2
- Barnevernstjeneste1,7
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,0
Politisk styring og kontroll2 452 kr
3,3 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring1,9
- Kontroll og revisjon1,4
Veier og samferdsel2 352 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 797 kr
2,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,5
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2022 brukte kommunen 8,9 mill. kr på investeringer (6 524 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr8,3
- Tilskudd til andres investeringer0,2
- Kjøp av aksjer og andeler0,4
- Utlån0,0
- Sum investeringsutgifter8,9
Betalt med
- Nye lån2,6
- Momskompensasjon1,2
- Tilskudd fra andre0,0
- Salg av eiendom og utstyr1,3
- Sum investeringsinntekter5,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2022. Lånene var 135,9 mill. kr (99 497 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 33,5 mill. kr (24 506 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy221,0
- Aksjer, obligasjoner og utlån16,4
- Pensjonsmidler224,8
- Bankinnskudd83,7
- Fordringer og premieavvik33,9
- Sum eiendeler579,8
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)368,2
- Kortsiktig gjeld44,9
- Egenkapital166,8
- Sum gjeld og egenkapital579,8
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 302,7 | 208 461 | 3,5 |
| 2024 | 289,4 | 204 682 | 21,4 |
| 2023 | 262,8 | 188 404 | 1,2 |
| 2022 | 236,3 | 172 982 | 2,6 |
| 2021 | 215,9 | 157 577 | 6,6 |
| 2020 | 209,6 | 151 219 | 12,8 |
| 2019 | 210,6 | – | – |
| 2018 | 210,9 | – | – |
| 2017 | 213,1 | – | – |
| 2016 | 206,3 | – | – |
| 2015 | 195,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 123,0 | 261,6 | 38,3 |
| 2024 | 24,6 | 179,3 | 33,4 |
| 2023 | 8,2 | 143,5 | 28,6 |
| 2022 | 8,3 | 135,9 | 33,5 |
| 2021 | 12,2 | 130,0 | 33,1 |
| 2020 | 26,2 | 125,5 | 26,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.