Regnskapet til Rollag kommune
Hva kommunen fikk inn, hva den brukte, og hvilke tjenester pengene gikk til.
Inntekter og utgifter
Netto driftsresultat: 21,4 mill. kr (6,6 % av driftsinntektene)
Netto driftsresultat er det som er igjen av inntektene når driften, renter og avdrag er betalt. Et negativt tall betyr at kommunen brukte mer enn den fikk inn. Tallene gjelder kommunen samlet, med foretak og interkommunale selskap. Beløp i mill. kr.
Inntekter
- Rammetilskudd fra staten88,3
- Skatt på inntekt og formue45,5
- Eiendomsskatt17,8
- Andre skatter3,6
- Andre tilskudd fra staten22,4
- Tilskudd og overføringer fra andre81,5
- Brukerbetalinger19,3
- Salg og utleie45,3
- Sum driftsinntekter323,8
Utgifter
- Lønn141,3
- Pensjon, forsikring og arbeidsgiveravgift29,4
- Kjøp av varer og tjenester til egen drift55,4
- Tjenester andre leverer i stedet for kommunen42,7
- Tilskudd og overføringer til andre27,3
- Avskrivninger10,7
- Sum driftsutgifter306,6
Hva pengene går til
Brutto driftsutgifter per tjeneste i 2024: 289,4 mill. kr i alt (204 682 kr per innbygger). Det er alt kommunen brukte på tjenestene, også det som ble betalt med brukerbetalinger og tilskudd. SSB regner tjenestene i en egen tabell, så summen er ikke lik driftsutgiftene over. Beløpet ved hver tjeneste er kroner per innbygger. Trykk på en tjeneste for å se hva den består av.
Helse og omsorg64 161 kr
90,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Helse- og omsorgstjenester i institusjon30,5
- Hjemmetjenester - ambulerende virksomhet med mer21,1
- Hjemmetjenester - personellbase knyttet til bofellesskap/samlokaliserte omsorgsboliger19,2
- Diagnose, behandling, habilitering og rehabilitering7,8
- Institusjonslokaler4,6
- Annet forebyggende helsearbeid3,4
- Aktiviserings- og servicetjenester til eldre og personer med funksjonsnedsettelser mv.2,2
- Helsestasjons- og skolehelsetjeneste2,0
Interkommunalt samarbeid og annet36 023 kr
50,9 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Interkommunale samarbeid32,5
- Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde18,4
Grunnskole, SFO og voksenopplæring25 188 kr
35,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Grunnskole28,2
- Skolelokaler2,9
- Skolefritidstilbud2,1
- Voksenopplæring1,6
- Skoleskyss0,9
Administrasjon, pensjon og fellesutgifter13 530 kr
19,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Administrasjon18,9
- Premiefond−7,0
- Amortisering av tidligere års premieavvik4,2
- Årets premieavvik−3,9
- Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen3,6
- Administrasjonslokaler2,0
- Diverse fellesutgifter1,2
- Pensjon0,1
Vann, avløp og renovasjon11 299 kr
16,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall6,7
- Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l. på avløpsanlegg4,2
- Avløpsrensing2,7
- Produksjon av vann2,4
- Avløpsnett og innsamling av avløpsvann0,0
Barnehage10 198 kr
14,4 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnehage12,9
- Barnehagelokaler og skyss1,4
- Styrket tilbud til barn i barnehage0,2
Næring og landbruk8 137 kr
11,5 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Tilrettelegging og bistand for næringslivet4,6
- Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg3,2
- Kommunal næringsvirksomhet1,9
- Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling1,8
Sosiale tjenester og NAV7 934 kr
11,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Introduksjonsordningen4,5
- Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid3,7
- Ytelse til livsopphold2,3
- Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi0,7
Kultur, idrett og fritid5 461 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg3,1
- Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg1,9
- Aktivitetstilbud barn og unge1,5
- Kulturskoler0,5
- Bibliotek0,5
- Idrett og tilskudd til andres idrettsanlegg0,2
Kommunale boliger5 421 kr
7,7 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunalt disponerte boliger6,9
- Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak0,7
Brann og beredskap4 252 kr
6,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Beredskap mot branner og andre ulykker4,4
- Forebygging av branner og andre ulykker1,6
Plan, byggesak og miljø3 360 kr
4,8 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Byggesaksbehandling, opprettelse og endring av eiendom og eierseksjonering2,2
- Kart og oppmåling1,5
- Plansaksbehandling0,6
- Naturforvaltning og friluftsliv0,3
- Rekreasjon i tettsted0,1
Politisk styring og kontroll2 876 kr
4,1 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Politisk styring2,6
- Kontroll og revisjon1,5
Barnevern2 796 kr
4,0 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Barnevernstjeneste2,0
- Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet1,8
- Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet0,1
Veier og samferdsel2 240 kr
3,2 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Kommunale veier3,2
Kirke, livssyn og gravplasser1 808 kr
2,6 mill. kr i alt. Fordelt på SSBs funksjoner (mill. kr):
- Den norske kirke2,6
Investeringer
Investeringer er penger til ting som varer i mange år, som skoler, sykehjem, veier og vannledninger. De føres i et eget regnskap. I 2024 brukte kommunen 25,7 mill. kr på investeringer (18 141 kr per innbygger).
Utgifter
- Bygg, anlegg og utstyr24,6
- Tilskudd til andres investeringer0,6
- Kjøp av aksjer og andeler0,5
- Utlån0,0
- Sum investeringsutgifter25,7
Betalt med
- Nye lån19,7
- Momskompensasjon4,3
- Salg av eiendom og utstyr1,3
- Sum investeringsinntekter25,2
Investeringsregnskapet har også overføringer fra driften, bruk av fond og lån som kommunen låner videre til innbyggere (startlån). De er ikke med i de to listene. Beløp i mill. kr.
Eiendeler og gjeld
Slik sto kommunen ved utgangen av 2024. Lånene var 179,3 mill. kr (126 813 kr per innbygger), pensjonsforpliktelsene ikke medregnet. Disposisjonsfondet er sparepenger kommunestyret kan bruke fritt: 33,4 mill. kr (23 613 kr per innbygger).
Eiendeler
- Bygg, anlegg, maskiner og kjøretøy231,1
- Aksjer, obligasjoner og utlån21,7
- Pensjonsmidler266,0
- Bankinnskudd125,1
- Fordringer og premieavvik40,9
- Sum eiendeler684,7
Gjeld og egenkapital
- Langsiktig gjeld (lån og pensjon)450,0
- Kortsiktig gjeld44,9
- Egenkapital189,9
- Sum gjeld og egenkapital684,7
Langsiktig gjeld er lånene og pensjonsforpliktelsene. Egenkapitalen er det som blir igjen når gjelden er trukket fra eiendelene, I de fleste kommuner er det meste av den verdien av bygg og anlegg, ikke penger i banken. Beløp i mill. kr.
År for år
Utgifter til tjenestene og netto driftsresultat, i mill. kr. Per innbygger regnes med folketallet ved utgangen av året, og finnes fra 2020.
| År | Tjenester | Kr per innb. | Netto driftsresultat |
|---|---|---|---|
| 2025 | 302,7 | 208 461 | 3,5 |
| 2024 | 289,4 | 204 682 | 21,4 |
| 2023 | 262,8 | 188 404 | 1,2 |
| 2022 | 236,3 | 172 982 | 2,6 |
| 2021 | 215,9 | 157 577 | 6,6 |
| 2020 | 209,6 | 151 219 | 12,8 |
| 2019 | 210,6 | – | – |
| 2018 | 210,9 | – | – |
| 2017 | 213,1 | – | – |
| 2016 | 206,3 | – | – |
| 2015 | 195,3 | – | – |
Investeringer, lån og sparepenger
| År | Investert i bygg og anlegg | Lån | Disposisjonsfond |
|---|---|---|---|
| 2025 | 123,0 | 261,6 | 38,3 |
| 2024 | 24,6 | 179,3 | 33,4 |
| 2023 | 8,2 | 143,5 | 28,6 |
| 2022 | 8,3 | 135,9 | 33,5 |
| 2021 | 12,2 | 130,0 | 33,1 |
| 2020 | 26,2 | 125,5 | 26,6 |
Kilde: SSB, KOSTRA, tabell 12367 (utgifter per tjeneste, kommunekonsern) og 13543 (inntekter og utgifter), 13557 (investeringer) og 13545 (balanse), alle konsolidert regnskap, under NLOD 2.0. Beløpene er i løpende kroner, ikke justert for prisstigning. Grupperingen av tjenestene er Avdekks egen.